《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例精講》
《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例精講》詳細(xì)內(nèi)容
《業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例精講》
《提升內(nèi)控合規(guī)能力，防范企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)》
業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例精講
主講：王悅老師
【課程背景】
健全的內(nèi)部控制與有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，是保障公司高效運(yùn)作、預(yù)防腐敗、避免資源浪費(fèi)的關(guān)鍵。
本課程旨在幫助學(xué)員理解內(nèi)部控制的基本概念、目標(biāo)與原則，掌握內(nèi)部控制體系建設(shè)的方法，熟悉經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制方法，以及公司層面與業(yè)務(wù)層面的具體內(nèi)部控制要求，并熟悉核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理要點(diǎn)，確保公司資源得到合理配置與高效使用，以此防范企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)價(jià)值和效益。
【課程收益】
了解行公司內(nèi)控合規(guī)工作的重要性
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理要點(diǎn)
【課程特色】
抖干貨，重實(shí)戰(zhàn)；講理論，不枯燥；有高度、啟人心。
【課程對(duì)象】
單位中高層、內(nèi)控合規(guī)部門全員、審計(jì)監(jiān)察部門全員
【課程時(shí)間】
1天（6小時(shí)/天）
【課程大綱】
一、案例導(dǎo)入：巴林銀行倒閉案
二、SOX的背景和目的及適用范圍
1、SOX？
2、什么是內(nèi)部控制
（1）COSO框架介紹
（2）內(nèi)部控制五要素解析
4、內(nèi)部控制的目標(biāo)與原則
5、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
三、控制環(huán)境的五大維度
案例導(dǎo)入：日航起死回生的關(guān)鍵
1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)觀：風(fēng)險(xiǎn)偏好型OR風(fēng)險(xiǎn)保守型
2、企業(yè)文化：性格決定命運(yùn)
3、組織機(jī)制：權(quán)責(zé)不相容、合理授權(quán)
4、員工行為規(guī)范：風(fēng)清氣正的企業(yè)文化
5、人力管理體系：使命感？KPI？
四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的五大維度
1、行業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)性化的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征是什么？
2、發(fā)展階段重大風(fēng)險(xiǎn)：不同的發(fā)展階段蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)有什么區(qū)別？
3、組織架構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)：組織缺陷的風(fēng)險(xiǎn)意味著什么？
4、信息系統(tǒng)重大風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)彼此割裂還是相互穿透？
5、內(nèi)控環(huán)境重大風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)控環(huán)境的“變”與“不變”
五、重要業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制
銷售回款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例講解
（1）銷售制度的合規(guī)性、完整性、明確性
（2）銷售計(jì)劃的落地性和機(jī)動(dòng)性
（3）銷售政策被濫用的定期評(píng)估
（4）客戶信用管理
（5）銷售回款管理
（6）典型問(wèn)題：非法挪用資金、隱瞞收入、虛列支出等
2、采購(gòu)付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例講解
（1）內(nèi)控機(jī)制健全性
（2）采購(gòu)計(jì)劃的準(zhǔn)確性
（3）采購(gòu)合同的嚴(yán)謹(jǐn)性
（4）采購(gòu)招標(biāo)的合規(guī)性
（5）供貨商管理
（6）采購(gòu)數(shù)量與價(jià)格的合理性
（7）物資驗(yàn)收的適當(dāng)性
3、財(cái)務(wù)管理循環(huán)的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例講解
（1）財(cái)務(wù)管理內(nèi)控缺陷風(fēng)險(xiǎn)
（2）財(cái)務(wù)指標(biāo)異常類風(fēng)險(xiǎn)
資金異常風(fēng)險(xiǎn)及案例
虛增收入風(fēng)險(xiǎn)及案例
虛報(bào)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)及案例
稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及案例
濫用會(huì)計(jì)政策與估計(jì)案例
隱瞞應(yīng)披露重要事項(xiàng)案例
4、工程管理業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例講解
（1）工程立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)
（2）招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)
（3）合同管理風(fēng)險(xiǎn)
（4）工程材料風(fēng)險(xiǎn)
（5）造價(jià)管理風(fēng)險(xiǎn)
（6）現(xiàn)場(chǎng)施工風(fēng)險(xiǎn)
六、信息傳遞
案例導(dǎo)入：審批麻木癥為什么會(huì)發(fā)生？1、內(nèi)部控制手段必須明確有效
2、內(nèi)部控制措施必須與時(shí)俱進(jìn)
3、內(nèi)部控制流程必須兼顧效率
4、內(nèi)部控制程序必須閉環(huán)管理
5、信息系統(tǒng)必須健全
6、數(shù)智化內(nèi)控系統(tǒng)的重要性
王悅老師的其它課程
《審計(jì)視角下企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管控》主講：王悅老師【課程背景】很多內(nèi)審人員在開展審計(jì)工作時(shí)都會(huì)遇到各種各樣的難題，其中最困擾大家的一個(gè)問(wèn)題可能就是，明明我工作很努力卻發(fā)現(xiàn)不了有價(jià)值的問(wèn)題？明明我發(fā)現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，卻沒有發(fā)掘出問(wèn)題背后的重大風(fēng)險(xiǎn)？其實(shí)，大部分內(nèi)審人員都是財(cái)務(wù)審計(jì)出身，財(cái)務(wù)功底相對(duì)扎實(shí)，但是在涉及到企業(yè)具體的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)中時(shí)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理邏輯缺
講師：王悅詳情
《審計(jì)問(wèn)題整改知識(shí)與技能提升》主講：王悅老師【課程背景】隨著國(guó)家對(duì)審計(jì)工作重要性的日益強(qiáng)調(diào)，以及對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改力度的不斷加大，審計(jì)問(wèn)題整改工作已成為衡量審計(jì)工作成效、推動(dòng)被審計(jì)單位改進(jìn)管理、提升治理水平的重要環(huán)節(jié)。然而，實(shí)踐中仍存在整改意識(shí)淡薄、整改責(zé)任不明、整改方法不當(dāng)、整改效果不佳等問(wèn)題，影響了審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化和審計(jì)監(jiān)督職能的充分發(fā)揮。本課程目標(biāo)旨
講師：王悅詳情
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- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21255
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政專員崗位職責(zé) 19114
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16373
- 5員工守則 15537
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15460
- 7問(wèn)卷調(diào)查表(范例) 15204
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14660
- 9文件簽收單 14315