《內(nèi)部控制審計(jì)課程大綱》非審計(jì)人員
《內(nèi)部控制審計(jì)課程大綱》非審計(jì)人員詳細(xì)內(nèi)容
《內(nèi)部控制審計(jì)課程大綱》非審計(jì)人員
《提升內(nèi)控合規(guī)能力，防范企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)》
業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與案例精講
主講：王悅老師
【課程背景】
健全的內(nèi)部控制與有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，是保障公司高效運(yùn)作、預(yù)防腐敗、避免資源浪費(fèi)的關(guān)鍵。
本課程旨在幫助學(xué)員理解內(nèi)部控制的基本概念、目標(biāo)與原則，掌握內(nèi)部控制體系建設(shè)的方法，熟悉經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制方法，以及公司層面與業(yè)務(wù)層面的具體內(nèi)部控制要求，并熟悉核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理要點(diǎn)，確保公司資源得到合理配置與高效使用，以此防范企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)價(jià)值和效益。
【課程收益】
了解行公司內(nèi)控合規(guī)工作的重要性
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
掌握核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理要點(diǎn)
【課程特色】
抖干貨，重實(shí)戰(zhàn)；講理論，不枯燥；有高度、啟人心。
【課程對(duì)象】
單位中高層、內(nèi)控合規(guī)部門(mén)全員、審計(jì)監(jiān)察部門(mén)全員
【課程時(shí)間】
1天（6小時(shí)/天）
【課程大綱】
一、案例導(dǎo)入：巴林銀行倒閉案——內(nèi)控缺陷的危害
二、什么是內(nèi)部控制：切忌流于形式
1、COSO框架介紹
2、內(nèi)部控制五要素解析：我們真的看懂了么？
3、內(nèi)部控制的目標(biāo)與原則：不是為了控制而控制
4、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系：內(nèi)部控制成為防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段
三、相關(guān)政策制度解析
1、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》解讀
2、《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》解讀
3、《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》解讀
4、2019年-2023年中央企業(yè)內(nèi)控工作政策要求核心變化
5、2024年內(nèi)控體系工作重點(diǎn)和新要求
典型案例：雀巢合規(guī)案例、紫光趙偉國(guó)案、某國(guó)有企業(yè)違規(guī)投資案等
四、重要業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制
1、采購(gòu)業(yè)務(wù)板塊審計(jì)重點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（2）采購(gòu)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（3）采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（4）采購(gòu)招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（5）供貨商風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（6）采購(gòu)數(shù)量風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（7）采購(gòu)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（8）物資驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
2、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)板塊審計(jì)重點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）銷(xiāo)售計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（2）銷(xiāo)售政策風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（3）客戶管理風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（4）銷(xiāo)售回款風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
3、財(cái)務(wù)管理審計(jì)重點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)務(wù)與案例
（2）財(cái)務(wù)內(nèi)控缺陷類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)務(wù)與案例
（3）財(cái)務(wù)指標(biāo)異常類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)務(wù)與案例
資金異常風(fēng)險(xiǎn)及案例
虛增收入風(fēng)險(xiǎn)及案例
虛報(bào)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)及案例
稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及案例
濫用會(huì)計(jì)政策與估計(jì)案例
隱瞞應(yīng)披露重要事項(xiàng)案例
4、工程審計(jì)重點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）工程立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（2）招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（3）合同管理風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（4）工程材料風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（5）造價(jià)管理風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
（6）現(xiàn)場(chǎng)施工風(fēng)險(xiǎn)及案例講解
五、領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任認(rèn)定
1、審計(jì)問(wèn)題發(fā)現(xiàn)與責(zé)任分類(lèi)
2、直接責(zé)任與領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的界定標(biāo)準(zhǔn)與依據(jù)
3、“三重一大”事項(xiàng)中兩類(lèi)責(zé)任的辨析
4、審計(jì)問(wèn)題責(zé)任歸屬的論證與確認(rèn)
六、內(nèi)控管理策略與技巧
1、內(nèi)控合規(guī)的整體思路
（1）正確認(rèn)識(shí)內(nèi)控環(huán)境的不完美
（2）內(nèi)控語(yǔ)言與業(yè)務(wù)語(yǔ)言的統(tǒng)一
（3）內(nèi)控體系：重在頂層設(shè)計(jì)
2、事前控制：健全內(nèi)控機(jī)制
（1）流程控制的完整性
（2）關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的有效性
（3）追責(zé)機(jī)制的有效性
3、事中控制：內(nèi)控機(jī)制的執(zhí)行與迭代
以華為為例，如何對(duì)內(nèi)控機(jī)制不斷迭代、持續(xù)改進(jìn)
4、事后控制：內(nèi)控機(jī)制的檢查與溝通
（1）審計(jì)監(jiān)督的協(xié)同貫通
（2）內(nèi)控專(zhuān)項(xiàng)稽核工作
王悅老師的其它課程
《審計(jì)視角下企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管控》主講：王悅老師【課程背景】很多內(nèi)審人員在開(kāi)展審計(jì)工作時(shí)都會(huì)遇到各種各樣的難題，其中最困擾大家的一個(gè)問(wèn)題可能就是，明明我工作很努力卻發(fā)現(xiàn)不了有價(jià)值的問(wèn)題？明明我發(fā)現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，卻沒(méi)有發(fā)掘出問(wèn)題背后的重大風(fēng)險(xiǎn)？其實(shí)，大部分內(nèi)審人員都是財(cái)務(wù)審計(jì)出身，財(cái)務(wù)功底相對(duì)扎實(shí)，但是在涉及到企業(yè)具體的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)中時(shí)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理邏輯缺
講師：王悅詳情
《審計(jì)問(wèn)題整改知識(shí)與技能提升》主講：王悅老師【課程背景】隨著國(guó)家對(duì)審計(jì)工作重要性的日益強(qiáng)調(diào)，以及對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改力度的不斷加大，審計(jì)問(wèn)題整改工作已成為衡量審計(jì)工作成效、推動(dòng)被審計(jì)單位改進(jìn)管理、提升治理水平的重要環(huán)節(jié)。然而，實(shí)踐中仍存在整改意識(shí)淡薄、整改責(zé)任不明、整改方法不當(dāng)、整改效果不佳等問(wèn)題，影響了審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化和審計(jì)監(jiān)督職能的充分發(fā)揮。本課程目標(biāo)旨
講師：王悅詳情
《升級(jí)思維體系 練就火眼金睛 高效發(fā)現(xiàn)問(wèn)題—內(nèi)部審計(jì)人員提升問(wèn)題發(fā)現(xiàn)能力“道、法、術(shù)、器”》 01.19
《升級(jí)思維體系練就火眼金睛高效發(fā)現(xiàn)問(wèn)題—內(nèi)部審計(jì)人員提升問(wèn)題發(fā)現(xiàn)能力“道、法、術(shù)、器”》主講：王悅老師【課程背景】很多內(nèi)審人員在開(kāi)展審計(jì)工作時(shí)都會(huì)遇到各種各樣的難題，其中最困擾大家的一個(gè)問(wèn)題可能就是，明明我工作很努力卻發(fā)現(xiàn)不了有價(jià)值的問(wèn)題？明明我發(fā)現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，卻沒(méi)有發(fā)掘出問(wèn)題背后的重大風(fēng)險(xiǎn)？其實(shí)，大部分內(nèi)審人員都是財(cái)務(wù)審計(jì)出身，財(cái)務(wù)功底相對(duì)扎實(shí)，但是在涉及
講師：王悅詳情
《數(shù)智化時(shí)代內(nèi)部審計(jì)工作的“變”與“不變”》內(nèi)部審計(jì)數(shù)智化轉(zhuǎn)型實(shí)踐與案例精講主講：王悅老師【課程背景】在當(dāng)今快速發(fā)展的數(shù)字化時(shí)代，信息技術(shù)不僅改變了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式，也深刻影響了審計(jì)行業(yè)。隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、區(qū)塊鏈等先進(jìn)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，傳統(tǒng)的審計(jì)方法和工具已難以滿足對(duì)復(fù)雜業(yè)務(wù)環(huán)境進(jìn)行高效、準(zhǔn)確審計(jì)的需求。因此，數(shù)智化審計(jì)應(yīng)運(yùn)而生，成為審計(jì)領(lǐng)域的重要發(fā)
講師：王悅詳情
《做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理，助力企業(yè)可持續(xù)發(fā)展》企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與案例主講：王悅老師【課程背景】2023年5月30日，習(xí)近平總書(shū)記在主持召開(kāi)二十屆中央國(guó)家安全委員會(huì)第一次會(huì)議時(shí)指出，當(dāng)前我們所面臨的國(guó)家安全問(wèn)題的復(fù)雜程度、艱巨程度明顯加大；要堅(jiān)持底線思維和極限思維，準(zhǔn)備經(jīng)受風(fēng)高浪急甚至驚濤駭浪的重大考驗(yàn)。可以看到，當(dāng)前我們國(guó)家正處在嚴(yán)峻的國(guó)際政治環(huán)境和快速變化的
講師：王悅詳情
《從線索發(fā)現(xiàn)到問(wèn)題查證案例精講》主講：王悅老師【課程背景】審計(jì)部門(mén)的重點(diǎn)職責(zé)是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。那么，應(yīng)該如何發(fā)現(xiàn)問(wèn)題？可能會(huì)發(fā)現(xiàn)什么樣的問(wèn)題？在什么地方會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題呢？隨著企業(yè)管理體制機(jī)制的不斷完善，內(nèi)部控制的持續(xù)加強(qiáng)，一方面增強(qiáng)了員工的合規(guī)意識(shí)，但另一方面也不可避免地使一些單位和個(gè)人不斷演變出“新招”使違規(guī)行為更加隱蔽。這就要求審計(jì)人員除了要有過(guò)硬的專(zhuān)業(yè)技術(shù)能力外
講師：王悅詳情
《建設(shè)方財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)大綱》主講：王悅老師【課程背景】當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，全國(guó)家對(duì)建筑行業(yè)的財(cái)務(wù)規(guī)范、稅收政策、勞動(dòng)法規(guī)等不斷調(diào)整，金融市場(chǎng)波動(dòng)頻繁，這對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)規(guī)劃、成本控制和風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高要求。同時(shí)，隨著建筑行業(yè)的快速發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步，項(xiàng)目規(guī)模擴(kuò)大，周期縮短，競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，建設(shè)方需要更精細(xì)化的財(cái)務(wù)管理以保持競(jìng)爭(zhēng)力。本課程旨在幫助建設(shè)方財(cái)務(wù)管理人員
講師：王悅詳情
《內(nèi)控風(fēng)控以及合規(guī)法律一體化建設(shè)與運(yùn)行實(shí)務(wù)》主講：王悅老師【課程背景】2023年12月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委召開(kāi)中央企業(yè)負(fù)責(zé)人會(huì)議指出，著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決有力防控重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，加快健全合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制，從嚴(yán)從細(xì)抓好安全環(huán)保工作，牢牢守住安全發(fā)展底線。近年來(lái)，由于內(nèi)控體系跟隨風(fēng)險(xiǎn)變化動(dòng)態(tài)調(diào)整不及時(shí)或執(zhí)行不到位，而導(dǎo)致單位陷入危機(jī)的案例不勝枚舉。對(duì)標(biāo)世界一流，加
講師：王悅詳情
《提升綜合審計(jì)能力，防范重大風(fēng)險(xiǎn)》主講：王悅老師【課程背景】行政事業(yè)單位作為國(guó)家治理體系的重要組成部分，其財(cái)政資金的使用效率、財(cái)務(wù)管理的合規(guī)性及公共服務(wù)的質(zhì)量直接影響到公共利益和社會(huì)穩(wěn)定。因此，健全的內(nèi)部控制與有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是保障行政事業(yè)單位高效運(yùn)作、預(yù)防腐敗、避免資源浪費(fèi)的關(guān)鍵。本課程聚焦行政事業(yè)單位預(yù)算編制、收支管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、政府采購(gòu)等核心業(yè)
講師：王悅詳情
《未來(lái)已來(lái)：新政策要求下的數(shù)智化審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)》審計(jì)政策制度講解及數(shù)智化審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)主講：王悅老師【課程背景】在當(dāng)今快速發(fā)展的數(shù)字化時(shí)代，信息技術(shù)不僅改變了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式，也深刻影響了審計(jì)行業(yè)。隨著大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、區(qū)塊鏈等先進(jìn)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，傳統(tǒng)的審計(jì)方法和工具已難以滿足對(duì)復(fù)雜業(yè)務(wù)環(huán)境進(jìn)行高效、準(zhǔn)確審計(jì)的需求。因此，數(shù)智化審計(jì)應(yīng)運(yùn)而生，成為審計(jì)領(lǐng)域的
講師：王悅詳情
- [楊建允]2024全國(guó)商業(yè)數(shù)字化技
- [楊建允]2023雙11交易額出爐
- [楊建允]DTC營(yíng)銷(xiāo)模式是傳統(tǒng)品牌
- [楊建允]探析傳統(tǒng)品牌DTC營(yíng)銷(xiāo)模
- [楊建允]專(zhuān)家稱(chēng)預(yù)制菜是豬狗食，預(yù)
- [潘文富]為什么店家都不肯做服務(wù)
- [潘文富]廠家對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商工作的當(dāng)務(wù)之急
- [潘文富]經(jīng)銷(xiāo)商轉(zhuǎn)型期間的內(nèi)部組織結(jié)
- [潘文富]小型廠家的招商吸引力鍛造
- [潘文富]經(jīng)銷(xiāo)商發(fā)展觀的四個(gè)突破
- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21255
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政專(zhuān)員崗位職責(zé) 19114
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16373
- 5員工守則 15537
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15460
- 7問(wèn)卷調(diào)查表(范例) 15204
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14660
- 9文件簽收單 14315