數(shù)字化背景下的司庫(kù)體系建設(shè)

課程背景：

司庫(kù)體系是企業(yè)集團(tuán)依托財(cái)務(wù)公司、資金中心等管理平臺(tái)，運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，以資金集中和信息集中為重點(diǎn)，以提高資金運(yùn)營(yíng)效率、降低資金成本、防控資金風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以服務(wù)戰(zhàn)略、支撐業(yè)務(wù)、創(chuàng)造價(jià)值為導(dǎo)向，對(duì)企業(yè)資金等金融資源進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和統(tǒng)籌調(diào)度的現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制。為推動(dòng)中央企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，有效提高資金運(yùn)營(yíng)效率，嚴(yán)格防控資金風(fēng)險(xiǎn)，全面提升財(cái)務(wù)管理精益化、集約化、智能化水平，加快培育具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委制定了《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫(kù)體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》。

司庫(kù)體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涵蓋管理制度、管理機(jī)制、信息系統(tǒng)等要素。中央企業(yè)要堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，明確工作目標(biāo)、加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)、把握工作原則、改進(jìn)管理模式，推進(jìn)司庫(kù)體系不斷完善和持續(xù)優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金等金融資源“看得見、管得住、調(diào)得動(dòng)、用得好”。

大數(shù)據(jù)和人工智能在司庫(kù)領(lǐng)域應(yīng)用中呈現(xiàn)數(shù)智化變革升級(jí)，司庫(kù)管理業(yè)務(wù)將通過(guò)云計(jì)算、人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)、大數(shù)據(jù)等數(shù)智化技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)字化、智能化管理，面向未來(lái)，司庫(kù)要不斷走向數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化。

本課程會(huì)通過(guò)實(shí)務(wù)中的典型案例，重點(diǎn)講解司庫(kù)體系及建設(shè)的總體要求、推進(jìn)數(shù)字化背景下的司庫(kù)體系建設(shè)兩部分的內(nèi)容。

通過(guò)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升中央企業(yè)利用數(shù)智時(shí)代的新技術(shù)、新思維和新模式進(jìn)行司庫(kù)體系建設(shè)與資金管理水平，實(shí)現(xiàn)數(shù)智賦能、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、精益運(yùn)營(yíng)。

課程收益：

● 掌握司庫(kù)體系及建設(shè)的總體要求；

● 掌握推進(jìn)數(shù)字化背景下的司庫(kù)體系建設(shè)；

● 掌握數(shù)智司庫(kù)創(chuàng)新的思路及方法；

● 學(xué)習(xí)司庫(kù)體系建設(shè)的優(yōu)秀案例；

● 通過(guò)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升中央企業(yè)利用數(shù)智時(shí)代的新技術(shù)、新思維和新模式進(jìn)行司庫(kù)體系建設(shè)與資金管理水平，實(shí)現(xiàn)數(shù)智賦能、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、精益運(yùn)營(yíng)。

課程特色：

● 實(shí)務(wù)案例，深入淺出，通俗易懂；

● 最新政策，狠抓落地，創(chuàng)造價(jià)值。

課程時(shí)間：0.5天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：財(cái)務(wù)人員、企業(yè)管理人員及司庫(kù)體系建設(shè)的相關(guān)人員

課程方式：講師講授、數(shù)據(jù)分析、案例分析、講師點(diǎn)評(píng)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢

課程大綱

第一講：司庫(kù)體系及建設(shè)的總體要求

一、司庫(kù)體系及其重要意義

1. 什么是司庫(kù)體系？

2. 司庫(kù)體系建設(shè)的目的

二、司庫(kù)體系建設(shè)的總體要求

1. 分類確定工作目標(biāo)

2. 科學(xué)制定總體規(guī)劃

3. 牢牢把握工作原則

4. 不斷優(yōu)化管理機(jī)制

第二講：推進(jìn)數(shù)字化背景下的司庫(kù)體系建設(shè)

一、切實(shí)加強(qiáng)資金等金融資源的有效管理

1. 加強(qiáng)銀行賬戶統(tǒng)一管理

2. 加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理

3. 加強(qiáng)資金預(yù)算約束管理

4. 加強(qiáng)債務(wù)融資嚴(yán)格管理

5. 加強(qiáng)資金結(jié)算規(guī)范管理

6. 加強(qiáng)票據(jù)使用高效管理

7. 加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)清收管理

8. 加強(qiáng)借款與融資擔(dān)保管理

9. 加強(qiáng)境外企業(yè)資金管理

10. 加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融服務(wù)管理

11. 加強(qiáng)戰(zhàn)略決策支持管理

二、不斷強(qiáng)化資金管理的風(fēng)險(xiǎn)防控

關(guān)注點(diǎn)：按照“統(tǒng)一管理、分級(jí)授權(quán)”“不相容崗位分離”和“事權(quán)、財(cái)權(quán)分離”的原則

1. 嚴(yán)格防范資金舞弊風(fēng)險(xiǎn)

(1) 要明確銀行賬戶、資金、票據(jù)、網(wǎng)銀、客戶信用等關(guān)鍵要素的控制措施和控制標(biāo)準(zhǔn)

(2) 嚴(yán)格執(zhí)行出納和會(huì)計(jì)崗位分離，銀行印鑒、網(wǎng)銀密鑰等支付介質(zhì)要由不同人員分別保管等規(guī)定

(3) 嚴(yán)格做好用戶權(quán)限的審核審批

(4) 定期修改支付密鑰密碼，工作交接時(shí)要立即修改

(5) 將票據(jù)與銀行預(yù)留印鑒分開保管

(6) 要按月開展銀企對(duì)賬

2. 嚴(yán)格防范資金合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

(1) 要根據(jù)重要性原則，建立資金支出分級(jí)授權(quán)審批制度

關(guān)注點(diǎn)：“三重一大”集體決策和支付聯(lián)簽制度

(2) 在資金支付流程中嵌入合規(guī)性預(yù)警機(jī)制

(3) 通過(guò)設(shè)置敏感信息篩查，對(duì)支付事項(xiàng)、支付對(duì)象是否合規(guī)進(jìn)行審核和預(yù)警

(4) 對(duì)大額對(duì)私支付、同一時(shí)期同一對(duì)象多次付款等異常支付進(jìn)行審核和預(yù)警

(5) 做好應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)到期預(yù)警提示

3. 嚴(yán)格防范資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

(1) 加強(qiáng)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控

(2) 建立重點(diǎn)監(jiān)測(cè)名單

4. 嚴(yán)格防范金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)注點(diǎn)：非金融類企業(yè)未經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)原則上不得開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)投資

三、扎實(shí)推進(jìn)司庫(kù)信息系統(tǒng)的建設(shè)開發(fā)

關(guān)注點(diǎn)：司庫(kù)信息系統(tǒng)是司庫(kù)管理的重要支撐

1. 做好信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)

關(guān)注點(diǎn)：實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)“一張網(wǎng)、一個(gè)庫(kù)、一個(gè)池”

2. 做好信息系統(tǒng)建設(shè)

關(guān)注點(diǎn)：做好軟、硬件產(chǎn)品選型和系統(tǒng)實(shí)施商選定工作

3. 做好信息系統(tǒng)安全

關(guān)注點(diǎn)：做到保密工作與信息系統(tǒng)同步規(guī)劃、同步設(shè)計(jì)、同步實(shí)施

4. 做好信息數(shù)據(jù)管理

關(guān)注點(diǎn)：規(guī)范數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)治理，確保數(shù)據(jù)同源，打通數(shù)據(jù)壁壘，激活數(shù)據(jù)價(jià)值

四、全面做好司庫(kù)體系建設(shè)的工作保障

關(guān)注點(diǎn)：從組織領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)費(fèi)安排、人才隊(duì)伍、考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督問(wèn)責(zé)等方面全面加強(qiáng)工作保障

1. 加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

關(guān)注點(diǎn)：將司庫(kù)體系建設(shè)作為“一把手”工程

2. 強(qiáng)化考核評(píng)價(jià)

關(guān)注點(diǎn)：對(duì)企業(yè)的司庫(kù)信息系統(tǒng)和資金管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)

3. 嚴(yán)格監(jiān)督問(wèn)責(zé)

(1) 對(duì)企業(yè)資金運(yùn)行和安全風(fēng)險(xiǎn)等情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并按照要求編報(bào)監(jiān)測(cè)報(bào)告

(2) 定期對(duì)企業(yè)資金使用的合法合規(guī)性、資金內(nèi)控有效性、信息系統(tǒng)安全性等開展監(jiān)督檢查

(3) 依規(guī)開展責(zé)任追究工作

五、數(shù)智司庫(kù)創(chuàng)新

1. AI 增強(qiáng)自動(dòng)化的結(jié)算場(chǎng)景

2. AI 助理輔導(dǎo)驅(qū)動(dòng)資金預(yù)測(cè)

3. 閉環(huán)互饋精益的資金運(yùn)營(yíng)

4. 業(yè)財(cái)融合穿透的資金管控

5. 大模型賦能智能畫像自動(dòng)報(bào)告

6. 數(shù)據(jù)模型驅(qū)使的交易流程調(diào)度

7. 量化模型動(dòng)態(tài)指導(dǎo)“兩金”壓降

8. 適配數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值的金融工具

9. 基于區(qū)塊鏈的供應(yīng)鏈金融協(xié)同

六、司庫(kù)體系建設(shè)的優(yōu)秀案例

1. A 央企：數(shù)智司庫(kù)數(shù)智融合支撐價(jià)值釋放

2. B 央企：“業(yè)司核報(bào)”一體化司庫(kù)深化業(yè)財(cái)融合

3. C 央企：端到端風(fēng)險(xiǎn)可視的司庫(kù)管控平臺(tái)

4. D 央企：自主可控的境內(nèi)外一體化全球司庫(kù)

5. E 國(guó)企：資債統(tǒng)管牽引財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)

關(guān)注點(diǎn)：借鑒優(yōu)秀企業(yè)的司庫(kù)體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)

課程結(jié)束，總結(jié)及答疑

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