審計(jì)典型問題解析及風(fēng)險(xiǎn)管理

  培訓(xùn)講師:胡冬梅

講師背景:
胡冬梅老師——企業(yè)稅收籌劃賦能實(shí)戰(zhàn)專家★原恒大控股地產(chǎn)分公司(03333)項(xiàng)目財(cái)務(wù)總監(jiān)★和潤科技(837746)掛牌審計(jì)負(fù)責(zé)人★河北滄州佰瑞會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人★原河北方德實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)★財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)專家注冊會(huì)計(jì)師注冊稅務(wù)師★中國社科院 詳細(xì)>>

胡冬梅
    課程咨詢電話:

審計(jì)典型問題解析及風(fēng)險(xiǎn)管理詳細(xì)內(nèi)容

審計(jì)典型問題解析及風(fēng)險(xiǎn)管理

【課程背景】

在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中,內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)治理的基石之一,其管理的質(zhì)量直接關(guān)系到企業(yè)的健康發(fā)展,所以加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理及審計(jì)是當(dāng)前企業(yè)最為關(guān)注的問題,本課程主要進(jìn)行分析審計(jì)工作及風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作中存在的問題,并針對(duì)問題提出一些應(yīng)對(duì)策略, 以不斷加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理,促進(jìn)企業(yè)健康快速發(fā)展。

?

【課程時(shí)長】

6小時(shí)

【課程大綱】

  1. 典型問題列舉
  2. 工程領(lǐng)域的招投標(biāo)審計(jì)
  3. 圍標(biāo)串標(biāo)
  4. 違規(guī)分包
  5. 成本虛增
  6. 成本過程控制審計(jì)
  7. 缺乏建立成本控制責(zé)任體系
  8. 成本過程控制無效
  9. 成本控制未進(jìn)行考核,未與職工績效掛鉤
  10. 項(xiàng)目效益、質(zhì)量安全、履約管理審計(jì)
  11. 項(xiàng)目效益長期虧損未得到改善
  12. 發(fā)生質(zhì)量、安全事故或致使業(yè)主投訴
  13. 存在工期滯后而不能正常履約的風(fēng)險(xiǎn)

二、風(fēng)險(xiǎn)管理辦法及內(nèi)控

1、合同風(fēng)險(xiǎn)

1)無合同交易

2)撤銷問題合同注意時(shí)效

3)注意定金條款

4)注意保證性質(zhì),保證條款及時(shí)效

5)質(zhì)押、抵押的生效

2、授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

1)有行動(dòng)必留痕

2)慎用授權(quán)文書

3)授權(quán)范圍及期限

4)離職通知相關(guān)客戶

5)企業(yè)換人不影響合同

3、項(xiàng)目結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

1)市場變化,解約須慎重

2)付款方式須可靠

3)驗(yàn)收異議及時(shí)提

4)商業(yè)秘密要保護(hù)

5)合理行使不安抗辯權(quán)

4、印章管理風(fēng)險(xiǎn)

1)印章管理制度

2)印章追蹤軌跡

5、廉潔風(fēng)險(xiǎn)

三、風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)控機(jī)制的審計(jì)

1、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的建立

1)崗位授權(quán)及不相容職務(wù)分離制度

2)審批流程及重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度

3)內(nèi)控責(zé)任及審計(jì)檢查制度

4)預(yù)算管理及考核評(píng)價(jià)制度

2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的審計(jì)

1)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

2)應(yīng)涵蓋的公司治理及經(jīng)營活動(dòng)

-公司治理環(huán)節(jié)

-重大資產(chǎn)購買及出售環(huán)節(jié)

-對(duì)外投資環(huán)節(jié)

-對(duì)外單位及籌資環(huán)節(jié)

-關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)

-日常經(jīng)營管理環(huán)節(jié)



 

胡冬梅老師的其它課程

【課程背景】每一個(gè)企業(yè)管理者無不希望企業(yè)蓬勃發(fā)展經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將是企業(yè)發(fā)展的最基本前提。作為優(yōu)秀的企業(yè)管理者,了解一些常用的財(cái)務(wù)知識(shí)是非常必要的。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場需求瞬息萬變,競爭日益激烈,盈利持續(xù)下降,產(chǎn)品、服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重,隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展競爭加劇,企業(yè)的發(fā)展瓶頸越來越趨于明顯,以至于中國企業(yè)的平均壽命從5.7年縮短到2.4年,不僅企業(yè)的生命周期短,能做強(qiáng)做大的

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】財(cái)務(wù)管理對(duì)于企業(yè)的重要性是顯而易見的,它是企業(yè)管理的重要組成部分,滲透到企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié),是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)關(guān)鍵要素。如何實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合全球化,財(cái)務(wù)必須轉(zhuǎn)變職能,從“賬房先生”、“警察”,轉(zhuǎn)變?yōu)榧榷芸赜稚梅?wù)的”業(yè)務(wù)伙伴”角色,這是財(cái)務(wù)的核心價(jià)值所在。?【課程大綱】財(cái)務(wù)“三支柱”概念及職能用戶思維——我的客戶是誰,需求是什么三支柱

 講師:胡冬梅詳情


【課程大綱】一、財(cái)務(wù)報(bào)表的分析與業(yè)務(wù)決策1、從讀懂財(cái)務(wù)報(bào)表入手,了解報(bào)表基本含義1)財(cái)務(wù)核算的基礎(chǔ)2)利潤表的構(gòu)成與解讀3)資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成與解讀4)現(xiàn)金流量的構(gòu)成與解讀2?、財(cái)務(wù)比率反應(yīng)了管理中的哪些問題1)財(cái)務(wù)報(bào)表指標(biāo)分析2)財(cái)務(wù)比率與管理短板對(duì)接二、資本市場如何進(jìn)行業(yè)績評(píng)價(jià)1.?會(huì)計(jì)利潤存在的主要問題(1)從銷售收入、資產(chǎn)和資本的維度看現(xiàn)金利潤(2)從

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場需求瞬息萬變,競爭日益激烈,盈利持續(xù)下降,產(chǎn)品、服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重,隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展競爭加劇,企業(yè)的發(fā)展瓶頸越來越趨于明顯,以至于中國企業(yè)的平均壽命從5.7年縮短到2.4年,不僅企業(yè)的生命周期短,能做強(qiáng)做大的企業(yè)更是廖廖無幾。經(jīng)梳理企業(yè)發(fā)展過程中的問題及癥結(jié),絕大部分源于財(cái)務(wù)管控不科學(xué),不系統(tǒng),不合規(guī),遭受處罰及大額經(jīng)濟(jì)損失,甚至最終企

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)除了傳統(tǒng)的核算職能,在“大、智、移、云”新環(huán)境下,無疑更需要職能進(jìn)階,為經(jīng)營決策服務(wù),如,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、內(nèi)部控制、預(yù)算管理、降本增效等。為了提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,會(huì)計(jì)人員通過一系列專門方法,利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供的資料及其他資料進(jìn)行加工、整理和報(bào)告,使企業(yè)各級(jí)管理人員能據(jù)以對(duì)日常發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃與控制,并幫助決策者作出各種專門決策,而財(cái)會(huì)基礎(chǔ)

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】近年來,“業(yè)財(cái)融合”這個(gè)概念無論在理論界與實(shí)踐上都非常盛行。何為業(yè)財(cái)融合?為何要業(yè)財(cái)融合?總體來講,業(yè)財(cái)融合是基于企業(yè)資源有限的前提下,財(cái)務(wù)人員掌握財(cái)務(wù)目標(biāo)的同時(shí)了解企業(yè)的運(yùn)作狀況,可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的資源配置。財(cái)務(wù)部門在對(duì)業(yè)務(wù)實(shí)施管控的同時(shí),也要向業(yè)務(wù)部門提供服務(wù)。財(cái)務(wù)人員的工作不再是業(yè)務(wù)的事后核算和監(jiān)督,已經(jīng)從價(jià)值角度對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)事前預(yù)測,計(jì)

 講師:胡冬梅詳情


課程背景為確保改革有效、深入推進(jìn),審計(jì)作為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”責(zé)無旁貸。國企改革將進(jìn)一步優(yōu)化國有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu),國有獨(dú)資、國有絕對(duì)控股、國有相對(duì)控股、國有參股等多種形式并存,這將對(duì)審計(jì)工作提出新挑戰(zhàn)。本課程以案說法,針對(duì)不同的審計(jì)對(duì)象、有不同的審計(jì)方法,讓枯燥的審計(jì)知識(shí)、方法和技巧鮮活展現(xiàn)?!菊n程收益】學(xué)會(huì)從不同的視角解讀不同的審計(jì)技巧與應(yīng)用;跳出原

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】竣工決算審計(jì)是指對(duì)建設(shè)項(xiàng)目辦理竣工結(jié)算工作的審查。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目按照批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的內(nèi)容建設(shè)完畢,并具備了投產(chǎn)和使用條件的,根據(jù)國家規(guī)定,建設(shè)單位(或發(fā)包單位)必須及時(shí)辦理竣工決算,組織驗(yàn)收和固定資產(chǎn)交付使用的轉(zhuǎn)賬手續(xù),或兌現(xiàn)合同規(guī)定的報(bào)償和利益。據(jù)電池網(wǎng)不完全統(tǒng)計(jì),截止到12月30日,今年電池新能源行業(yè)并購入股案例已達(dá)32個(gè),交易金額總計(jì)約

 講師:胡冬梅詳情


【課程背景】納稅籌劃是每個(gè)企業(yè)都會(huì)重視的問題,同一個(gè)事件的發(fā)生,不同的操作方式,企業(yè)的納稅負(fù)擔(dān)是不一樣的,根據(jù)不同行業(yè),定制籌劃方案,最大限度合理安全降低稅負(fù)是企業(yè)的管理目標(biāo)。企業(yè)要在激烈的競爭中免于被淘汰,必須努力降低稅收成本,獲得更多的收益。全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,世界經(jīng)濟(jì)逐漸一體化,大量的外國企業(yè)紛紛入駐,這對(duì)我國的企業(yè)造成了不小的打擊。面對(duì)如此激烈的競爭

 講師:胡冬梅詳情


【課程時(shí)間】1-2天,6小時(shí)/天?!菊n程對(duì)象】企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)(審計(jì))經(jīng)理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員等?!菊n程背景】隨著電子發(fā)票擴(kuò)圍,金四系統(tǒng)大數(shù)據(jù)集合和數(shù)字協(xié)查、數(shù)字稽查工作的逐步升級(jí),稅收征管邁向大數(shù)據(jù)化,以票控稅、以數(shù)治稅成為征管常態(tài)。而異常發(fā)票、虛開發(fā)票導(dǎo)致企業(yè)稅收損失的案例日趨增多,不僅沖擊著商業(yè)行為的交易安全,也給企業(yè)帶來難以承受的巨大損失。那么如何規(guī)避

 講師:胡冬梅詳情


 發(fā)布內(nèi)容,請(qǐng)點(diǎn)我! 講師申請(qǐng)/講師自薦
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級(jí)研修班
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級(jí)研修班
COPYRIGT @ 2018-2028 http://www.fanshiren.cn INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有