變局中的穩(wěn)定內(nèi)核，企業(yè)經(jīng)營中的內(nèi)部風(fēng)險管理

課程背景：

風(fēng)險是損害和損失的機(jī)會和可能性，是企業(yè)經(jīng)營中的潛在危險與機(jī)遇。有控則強(qiáng)、失控則弱、無控則亂，面對當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境、更加激烈的市場競爭，風(fēng)險內(nèi)控的好壞直接影響企業(yè)的效能！如何不讓企業(yè)陷入一分錢難倒英雄漢的資金困境，如何將成本管理的創(chuàng)新思維融合到公司的戰(zhàn)略、管理和執(zhí)行的每個環(huán)節(jié)，如何排內(nèi)憂解外患、構(gòu)建以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制尤為重要。內(nèi)控意識薄弱、風(fēng)險管理機(jī)制不夠完善，企業(yè)很容易陷入危機(jī)當(dāng)中。正確地認(rèn)識和控制風(fēng)險，做好企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險管理，可減少企業(yè)損失、規(guī)避企業(yè)風(fēng)險，提高企業(yè)競爭力，控制成本、增強(qiáng)效益，構(gòu)建自身的內(nèi)部風(fēng)險控制體系，做好分析與評估，采取相應(yīng)的內(nèi)部風(fēng)險控制措施，乃生存之道也！

該課程旨在讓參與培訓(xùn)人員具備經(jīng)營風(fēng)險意識，加強(qiáng)與提升內(nèi)部管理能力，強(qiáng)化現(xiàn)金流管理，提高資金運(yùn)作效率，降低成本增強(qiáng)效益，從風(fēng)控角度出發(fā)，綜合運(yùn)用風(fēng)險識別的管理工具，理解隱藏在數(shù)據(jù)背后的企業(yè)經(jīng)營信息，做好風(fēng)險分析與評估，采取相應(yīng)內(nèi)部控制措施。

課程收益：

【精準(zhǔn)分析】從財務(wù)/審計/企業(yè)經(jīng)營角度對企業(yè)潛在的風(fēng)險進(jìn)行分析和評估

【案例實操】針對行業(yè)/企業(yè)現(xiàn)狀，通過實際經(jīng)典案例，提出改進(jìn)建議方法

【實際應(yīng)用】學(xué)習(xí)掌握風(fēng)險評估、健全內(nèi)控體系、建設(shè)完善內(nèi)部控制管理

【道：底層邏輯與理念】全局經(jīng)營的風(fēng)險思維：風(fēng)險無處不在，重點(diǎn)在防范于未然

【法：核心思路與方法】經(jīng)營與風(fēng)險深度融合：見微知著刨根問底，登高望遠(yuǎn)高瞻遠(yuǎn)矚

【術(shù)：操作技巧與實踐】案例實操的實戰(zhàn)演練：理論實踐相結(jié)，舉一反三多維思考

【器：實用工具與模型】經(jīng)營分析的創(chuàng)新模型：收入成本測算、杜邦分析模型預(yù)測

資金管理駕駛艙模型、庫存測算分析模型、采購臨界比價模型、量本利盈虧平衡測算等

授課對象：投資人、企業(yè)合規(guī)風(fēng)控人員、財務(wù)總監(jiān)、審計、中高層管理干部等人員

授課方式：講師講授+案例分析+經(jīng)驗分享+小組討論+實操演練，要求全員參與

授課時長：1~2天，6小時/天

課程模型：

課程大綱

第一講：企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險管理的定義與價值

視頻導(dǎo)入：企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險人人有責(zé)，需具有風(fēng)險意識

一、內(nèi)控風(fēng)險管理的五大目標(biāo)

合規(guī)目標(biāo)－底線：確保財務(wù)管理合法合規(guī)；

案例講解：金稅四期下的合法合規(guī)管理

金稅系統(tǒng)的強(qiáng)大管控：一個平臺、二級處理、三個覆蓋、四個系統(tǒng)

金稅系統(tǒng)大數(shù)據(jù)判斷異常的6個檢驗及預(yù)警紅線

企業(yè)收入、成本、利潤、庫存、銀行賬戶、應(yīng)納稅額納入監(jiān)管

銀行賬戶的預(yù)警信號

金稅系統(tǒng)對企業(yè)的具體影響

真實案例：關(guān)鍵時期企業(yè)的合法合規(guī)救了企業(yè)一命

企業(yè)如何規(guī)避稅收風(fēng)險

發(fā)票的合規(guī)合法風(fēng)險管理

費(fèi)用報銷管理：哪些支出不需發(fā)票就可以正常列支？

報告目標(biāo)－主線：確保財務(wù)報告真實準(zhǔn)確，信息完整

案例講解：某上市企業(yè)財報作假帶來的蝴蝶效應(yīng)

安全目標(biāo)－警戒線：確保資金、資產(chǎn)、生產(chǎn)合規(guī)安全

案例講解：某企業(yè)出納挪用貪污巨資背后的合規(guī)內(nèi)控管理漏洞分析?

風(fēng)險提示：收款、支票印鑒等財務(wù)風(fēng)險管理的管控關(guān)鍵點(diǎn)

運(yùn)營目標(biāo)－生命線：提高企業(yè)經(jīng)營效率、效果

案例講解：某知名企業(yè)運(yùn)營效率效果提升背后的底層經(jīng)營邏輯

戰(zhàn)略目標(biāo)－發(fā)展線：促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略

案例講解：某企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃帶給我們的深刻思考

第二講：識別企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的方法及工具

一、識別企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的兩大法器

望遠(yuǎn)鏡法登高望遠(yuǎn)，高瞻遠(yuǎn)矚，預(yù)測未來

跳出財務(wù)看企業(yè)，看懂行業(yè)盈利模式

透過ROE理解企業(yè)賺錢的商業(yè)之道

杜邦分析法拆解三種商業(yè)模式

杜邦分析法的四大核心指標(biāo)

案例講解：某企業(yè)的反其道而行，突破常規(guī)財務(wù)思維

案例啟示：商業(yè)背后的底層邏輯：現(xiàn)金流生意經(jīng)

應(yīng)收賬款

存貨/資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

應(yīng)付賬款

模型工具展示應(yīng)用：資金管理駕駛艙－業(yè)務(wù)手中的三環(huán)管理

總結(jié)：透徹理解商業(yè)世界需要財務(wù)思維

案例講解：透過ROE指標(biāo)深層次剖析企業(yè)的經(jīng)營狀況作好經(jīng)營決策

模型工具展示：杜邦分析模型剖析問題根源、預(yù)測未來場景應(yīng)用

對比行業(yè)財務(wù)價值，找到自身差距

對標(biāo)管理靈魂三問：

行業(yè)對標(biāo)數(shù)據(jù)從哪來？

對標(biāo)的對象需要注意哪些問題？

對標(biāo)的效果有哪些？

案例分享：某著名企業(yè)標(biāo)桿瞄準(zhǔn)法的應(yīng)用－對標(biāo)管理示意圖

顯微鏡法見微知著，刨根問底，解決問題

1）層層深入，刨根問底

2）五個為什么分析法

背景來由

場景應(yīng)用

舉一反三轉(zhuǎn)化應(yīng)用：企業(yè)利潤為什么下降了？

舉一反三案例剖析：庫存存貨分析所折射的實際管理問題

通過數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)實際管理問題

深挖問題背后的真正原因；

對癥下藥，提出解決辦法及管理措施

進(jìn)行效果檢驗，優(yōu)化與完善管理過程

案例總結(jié)：企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險管理的PDCA四步曲閉環(huán)管理

思考啟示：從結(jié)構(gòu)優(yōu)化到范式轉(zhuǎn)移，突破常規(guī)財務(wù)思維模式

思考啟示：財務(wù)運(yùn)營分析從不同維度折射分析出怎樣的實際管理問題

深度思考：一個企業(yè)保持低庫存的好處與高庫存風(fēng)險

模型工具展示應(yīng)用：庫存測算分析模型解決企業(yè)管理問題

二、透過數(shù)據(jù)表象，看清經(jīng)營本質(zhì)

現(xiàn)象VS本質(zhì)

貨幣計量的報表不能反映非財務(wù)信息

警惕財務(wù)指標(biāo)表象背后的假象

量變VS質(zhì)變

企業(yè)由盛轉(zhuǎn)衰的五個信號

量變到質(zhì)變的4種分析啟示

案例講解：如何真正識別企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險

案例講解：如何察覺企業(yè)由盛轉(zhuǎn)衰的蛛絲馬跡

第三講：各經(jīng)營環(huán)節(jié)內(nèi)控風(fēng)險管理關(guān)鍵點(diǎn)

一、透過經(jīng)營性現(xiàn)金流看企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險

經(jīng)營獲得的現(xiàn)金流是立身之本

經(jīng)營活動企業(yè)造血功能

投資活動企業(yè)換血功能

籌資活動企業(yè)輸血功能

導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂的五大核心原因

經(jīng)營性現(xiàn)金流缺乏

固定資產(chǎn)投資過大

過多庫存積壓滯銷

應(yīng)收賬款逾期過多

過多的短期借款

案例講解：某上市企業(yè)資金鏈斷裂的前因后果

如何作好資金風(fēng)險管理

日常經(jīng)營管理之舉

案例講解：做資金使用管理的指揮官而非消防員

案例講解：謹(jǐn)防業(yè)財之間資金管理嚴(yán)重脫節(jié)

三大長期經(jīng)營規(guī)劃之措

現(xiàn)金為王

互補(bǔ)投資

未雨綢繆

案例講解：某商業(yè)奇才的圭臬商業(yè)理念現(xiàn)金流生意經(jīng)

管理工具展示：資金預(yù)測管理駕駛艙

案例探討及成果落地：如何做好企業(yè)的資金鏈的守護(hù)神

二、經(jīng)營環(huán)節(jié)內(nèi)控風(fēng)險管理的關(guān)鍵點(diǎn)及案例分享

企業(yè)的跑、冒、低、漏亂象有哪些

如何亮出查、記、勤、改尚方寶劍

真實案例逐一為內(nèi)控管理現(xiàn)身說法：

采購環(huán)節(jié)的風(fēng)險及流程管控關(guān)鍵點(diǎn)

合同管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險及流程管控關(guān)鍵點(diǎn)

案例：采購漏洞管理帶給企業(yè)的巨大經(jīng)濟(jì)損失

案例：合同管理鬧出的烏龍最終對簿公堂事件

案例：某大型企業(yè)合同管理的細(xì)節(jié)亮點(diǎn)范本

總結(jié)：如何做好企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險管理

價值觀念的引領(lǐng)與打造

舞弊三角形定律

風(fēng)控的三道防線

經(jīng)營風(fēng)險的分析與評估

分析風(fēng)險的可能性及發(fā)生的頻率

評估企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險

內(nèi)控報告的自評與撰寫

業(yè)務(wù)流程的梳理與監(jiān)督

現(xiàn)場管理的深入與把控

問責(zé)機(jī)制度考評與執(zhí)行

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