企業(yè)營運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理
培訓(xùn)講師：文輝玲
講師背景：
文輝玲老師財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家18年財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)清華大學(xué)EMBA中國財(cái)政科學(xué)研究院內(nèi)控管理委員會(huì)委員曾任：湖南蘭天集團(tuán)丨總經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理曾任：湖南九城投資集團(tuán)丨總經(jīng)理/集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)曾任：湖南某實(shí)業(yè)有限公司丨集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)/運(yùn)營總監(jiān)/董事長助理 詳細(xì)>>
企業(yè)營運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)營運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理
課程背景：?
為加強(qiáng)企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，避免由于項(xiàng)目肥瘦不均致使大量的資金沉淀，或因項(xiàng)目資金匱乏造成企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)緩慢，或由于單一化的籌資渠道影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，企業(yè)需做好資金管控的三個(gè)層次：掌握企業(yè)實(shí)時(shí)資金動(dòng)態(tài)情況，監(jiān)控資金安全、重大異常資金調(diào)動(dòng)；實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算控制，實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算管理，提高資金周轉(zhuǎn)率；實(shí)現(xiàn)理財(cái)管理和統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)奇才李嘉誠先生說過：一家公司即使有盈利也可破產(chǎn)，一家公司的現(xiàn)金流是正數(shù)的話便不容易倒閉?，F(xiàn)金流是企業(yè)的生命線，現(xiàn)金流一旦中斷，絕大多數(shù)企業(yè)瞬間陷入困境，基本上企業(yè)的倒閉、破產(chǎn)都是因?yàn)橘Y金鏈斷裂，不賺錢的企業(yè)可以在一段期間內(nèi)生存的原因是它仍然有足夠的現(xiàn)金流，而沒有現(xiàn)金流的企業(yè)是無法生存的。企業(yè)營運(yùn)資金的管理必須做到防范于未然，沒有良好的資金計(jì)劃，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)一分錢難倒英雄漢的境地。
該課程旨在讓參與培訓(xùn)人員具備財(cái)務(wù)思維和財(cái)務(wù)意識，以及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)與提升財(cái)務(wù)管理能力，強(qiáng)化現(xiàn)金流管理，提高資金運(yùn)作效率，降低成本增強(qiáng)效益，減少、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)盈利能力。
課程收益：
【精準(zhǔn)決策】運(yùn)用大數(shù)據(jù)的分析方法，提高企業(yè)決策質(zhì)量，降低決策風(fēng)險(xiǎn)，在數(shù)據(jù)中找問題，在問題中找方法
【案例實(shí)操】針對行業(yè)/企業(yè)現(xiàn)狀，通過實(shí)際經(jīng)典案例，提出改進(jìn)建議方法
【熟練應(yīng)用】學(xué)習(xí)掌握資金預(yù)測工具，熟練運(yùn)用相應(yīng)的工具方法舉一反三，真正學(xué)以致用，創(chuàng)造出財(cái)務(wù)運(yùn)營管理價(jià)值
課程模型：
授課時(shí)長：1天，6小時(shí)/天
授課對象：中高層管理干部、風(fēng)控法務(wù)、財(cái)務(wù)及相關(guān)負(fù)責(zé)人、資金管理部門及相關(guān)管理者
授課方式：講師講授+案例分析+經(jīng)驗(yàn)分享+小組討論+實(shí)操演練，要求全員參與
課程大綱
第一講：企業(yè)營運(yùn)資金管理的重要性
視頻導(dǎo)入：風(fēng)險(xiǎn)面前人人有責(zé)，需具有風(fēng)險(xiǎn)意識
一、企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的十大表現(xiàn)
資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，無力償還到期債務(wù)，且無重組計(jì)劃；
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、債務(wù)擔(dān)保、轉(zhuǎn)移資金等使資產(chǎn)靈活性降低；
現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)不合理、收益質(zhì)量差、營業(yè)現(xiàn)金不足，現(xiàn)金流量入不敷出；
資產(chǎn)運(yùn)營效率低，應(yīng)收賬款和存貨大量積壓，周轉(zhuǎn)率下降；
營業(yè)收入發(fā)生萎縮，依靠關(guān)聯(lián)交易或虛構(gòu)銷售收入來彌補(bǔ)；
利潤結(jié)構(gòu)不合理，大量來自政府補(bǔ)貼，費(fèi)用支出增加，稅負(fù)較高；
多元化經(jīng)營處理不好，投資方向不明確，多樣化經(jīng)營處理欠妥；
不動(dòng)產(chǎn)投資額巨大、購建周期過長，用短期融資支持長期資產(chǎn)；
缺乏基于提高企業(yè)核心競爭力和基于提高資產(chǎn)報(bào)酬的財(cái)務(wù)策略；
稅務(wù)籌劃不當(dāng)，稅負(fù)過重，出現(xiàn)錯(cuò)計(jì)、漏繳，違規(guī)被罰款。
?
橋的故事情節(jié)導(dǎo)入
投資人要小心羊群效應(yīng)
企業(yè)不要盲目擴(kuò)張而應(yīng)量力而行
企業(yè)自身具備抗風(fēng)險(xiǎn)能力才是王道
企業(yè)精細(xì)化管理與財(cái)務(wù)管理命脈相連
企業(yè)經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理步步驚心還需步步為營
思考啟示：資金管理的重要性－企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)絕大多數(shù)與錢（資金）有關(guān)
故事情節(jié)導(dǎo)入：當(dāng)你有100萬時(shí)，打算怎么花？
二、企業(yè)盈利能力的提升靠的是什么？
更快的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力
更高的財(cái)務(wù)杠桿（需具有債務(wù)償還能力）
更強(qiáng)的獲利能力
透徹理解商業(yè)世界需要財(cái)務(wù)思維
巴菲特的選股理論
透過ROE理解企業(yè)賺錢的商業(yè)之道
杜邦分析法拆解三種商業(yè)模式
杜邦分析法的四大核心指標(biāo)
簡易理解IRR(內(nèi)部投資收益率)
案例講解：某企業(yè)的反其道而行，突破常規(guī)財(cái)務(wù)思維
三、導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂的五大核心原因
經(jīng)營性現(xiàn)金流缺乏
固定資產(chǎn)投資過大
過多庫存積壓滯銷
應(yīng)收賬款逾期過多
過多的短期借款
案例講解：某上市企業(yè)資金鏈斷裂的前因后果
第二講：營運(yùn)資金管理兩大法器
一、顯微鏡法見微知著
層層深入，刨根問底
五個(gè)為什么分析法
背景來由
場景應(yīng)用
舉一反三案例剖析：營運(yùn)資金管理之資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力分析
通過數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)實(shí)際管理問題
深挖問題背后的真正原因
對癥下藥，提出解決辦法及管理措施
進(jìn)行效果檢驗(yàn)，優(yōu)化與完善管理過程
案例精講：資金運(yùn)營分析的PDCA四步曲閉環(huán)管理
案例思考：存貨分析所折射的實(shí)際管理問題－存貨管理對資金占用的影響
思考啟示：從結(jié)構(gòu)優(yōu)化到范式轉(zhuǎn)移，突破常規(guī)財(cái)務(wù)思維模式
深度思考：一個(gè)企業(yè)保持低庫存的好處與高庫存風(fēng)險(xiǎn)
模型工具展示應(yīng)用：庫存測算分析模型解決企業(yè)管理問題
二、望遠(yuǎn)鏡法登高望遠(yuǎn)
對比行業(yè)財(cái)務(wù)價(jià)值，找到自身差距
對標(biāo)管理靈魂三問：
行業(yè)對標(biāo)數(shù)據(jù)從哪來？
對標(biāo)的對象需要注意哪些問題？
對標(biāo)的效果有哪些？
跳出財(cái)務(wù)看企業(yè)，看懂行業(yè)盈利模式
案例講解：某企業(yè)定價(jià)策略背后的底層邏輯
模型工具講解及應(yīng)用：量本利、盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算與分析
保本點(diǎn)銷量
保利點(diǎn)銷量
邊際貢獻(xiàn)率
借鑒波特五力分析模型從行業(yè)的5個(gè)角度看企業(yè)
潛在/新進(jìn)入者的威脅
購買者的議價(jià)能力
替代品的威脅
供應(yīng)商的議價(jià)能力
行業(yè)內(nèi)競爭對手的實(shí)力
案例講解：透過波特五力模型分析企業(yè)的資金運(yùn)營能力
第三講：如何做好企業(yè)資金風(fēng)控管理
案例導(dǎo)入：昔日霸主營運(yùn)資金短缺的戰(zhàn)略反思
一、經(jīng)營獲得的現(xiàn)金流是立身之本
經(jīng)營活動(dòng)企業(yè)造血功能
投資活動(dòng)企業(yè)換血功能
籌資活動(dòng)企業(yè)輸血功能
二、九大日常經(jīng)營管理之舉
盤點(diǎn)家當(dāng)
輕重緩急
利用紅利
首當(dāng)其沖
調(diào)整策略
主張權(quán)利
友好協(xié)商
盤活資產(chǎn)
緊衣縮食
案例講解：做資金使用管理的指揮官而非消防員
案例講解：謹(jǐn)防業(yè)財(cái)之間資金管理嚴(yán)重脫節(jié)
案例講解：OPM戰(zhàn)略管理
案例講解：資金安全風(fēng)險(xiǎn)管理
三、三大長期經(jīng)營規(guī)劃之措
現(xiàn)金為王
互補(bǔ)投資
未雨綢繆
案例講解：某商業(yè)奇才的圭臬商業(yè)理念現(xiàn)金流生意經(jīng)
管理工具展示：資金預(yù)測管理駕駛艙
案例探討及成果落地：如何做好企業(yè)的資金鏈的守護(hù)神
四、集團(tuán)資金管控主要模式解析
企業(yè)對運(yùn)營資金管控的三個(gè)層次
資金監(jiān)控
資金結(jié)算管理
理財(cái)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理
企業(yè)集團(tuán)資金集中管理面臨的現(xiàn)實(shí)難題
企業(yè)集團(tuán)公司治理問題制約了資金管理模式作用的發(fā)揮
資金管理模式缺乏統(tǒng)一的指導(dǎo)思想，協(xié)調(diào)難度大
各種資金管理模式功能發(fā)揮不足
實(shí)施資金集中管理的明顯優(yōu)勢
增收節(jié)支
提高資金使用效率
降低金融風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的運(yùn)作模式
報(bào)賬中心
結(jié)算中心
內(nèi)部銀行
現(xiàn)金池
財(cái)務(wù)公司
第四講：資金管理之應(yīng)收賬款的管理
案例導(dǎo)入：一個(gè)人的信譽(yù)是如何破產(chǎn)的
一、應(yīng)收賬款的利弊分析及對企業(yè)影響的戰(zhàn)略決策
擴(kuò)大銷售
減少庫存
增加壞賬風(fēng)險(xiǎn)
催收成本高資金周轉(zhuǎn)難
虛增賬面利潤
持有成本增加
二、應(yīng)收賬款管理原則及營銷策略
流動(dòng)性（與存貨對比）原則
效益性（最小的持有成本）原則
以企業(yè)的信用政策為依據(jù)
控制發(fā)生規(guī)模保持最佳水平
注重日常監(jiān)控
及時(shí)追收及健全壞賬注銷制度
形成不良應(yīng)收款的因素有哪些？
如何捕捉應(yīng)收賬款的危險(xiǎn)信號
應(yīng)收賬款的管理工具
應(yīng)收賬款回款天數(shù)DSO的運(yùn)用
三、應(yīng)收賬款的三大控制策略
（一）事前控制
建立健全應(yīng)收賬款的綜合管理制度
賒銷業(yè)務(wù)管理制度
應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度
應(yīng)收賬款交接管理制度
應(yīng)收賬款獎(jiǎng)懲激勵(lì)制度
應(yīng)收賬款催收管理制度
嚴(yán)格執(zhí)行賒銷的審批權(quán)限和手續(xù)，加強(qiáng)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理
明確界定應(yīng)收賬款的催收和管理責(zé)任
加強(qiáng)客戶資信度管理
信用政策制訂
客戶信用評估的三種方法
信用等級核查
調(diào)整信用等級
建立健全壞賬準(zhǔn)備金制度
管理工具：客戶等級評定審核表
（二）事中控制
業(yè)務(wù)部門四掌握原則
財(cái)務(wù)部門十及時(shí)原則
加強(qiáng)銷售合同管理
（三）事后控制
成立追賬組
制訂清欠方案
后期財(cái)務(wù)處理
四、應(yīng)收賬款催收基本策略及應(yīng)對方法
應(yīng)收賬款拖欠原因分析及解決措施
企業(yè)自身原因分析及解決措施
客戶方面原因分析及解決措施
應(yīng)收賬款催討技巧
針對不同類型客戶使用不同催收方法
針對不對類型企業(yè)使用不同催討策略
針對不同情形采取不同人員的催收技巧
客戶關(guān)系維系技巧與溝通方法
尊重客戶
做出讓客戶意想不到的舉動(dòng)
延長客戶關(guān)系的生命周期
懂得人情世故
攻其要害，投其所好
應(yīng)收賬款催收基本策略
快：對意外事情的反應(yīng)要快
勤：催討的頻率要高
粘：不輕易答應(yīng)客戶要求，對有松動(dòng)的要及時(shí)達(dá)成還款承諾
纏：對債務(wù)人的交涉要層層逼近
逼：對客戶的弱點(diǎn)直接施壓，適當(dāng)提高施壓等級
應(yīng)收賬款催收的應(yīng)對方法
商業(yè)性質(zhì)的解決辦法及注意事項(xiàng)
法律性質(zhì)的解決辦法及注意事項(xiàng)
案例分享
文輝玲老師的其它課程
課程背景：各行業(yè)面臨的外部環(huán)境日趨復(fù)雜和激烈，井噴時(shí)代早已成為過去式，粗放式的管理模式只會(huì)讓企業(yè)舉步維艱，唯有精細(xì)化經(jīng)營管理方能在逆境中求生存謀發(fā)展。那么在經(jīng)營管理過程當(dāng)中，到底什么樣的財(cái)務(wù)運(yùn)營分析能讓企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、并及早解決問題？什么樣的經(jīng)營分析方能讓投資人和管理者做到心中有數(shù)，未雨綢繆，并能真正提升和助力業(yè)務(wù)發(fā)展？“有控則強(qiáng)、失控則弱、無控則亂”，內(nèi)
講師：文輝玲詳情
全面預(yù)算與薪酬績效管理 12.28
課程背景：凡事預(yù)則“立”，不預(yù)則“廢”。市場風(fēng)云變幻莫測，能否及時(shí)把握全面預(yù)算管理信息，抓住機(jī)遇是企業(yè)駕馭市場的關(guān)鍵。全面預(yù)算管理對企業(yè)而言，其重要性和作用意義不言而喻，成為管理過程中不可或缺的一種工具和手段，它可以提升企業(yè)戰(zhàn)略管理能力、通過有效的監(jiān)控與考核，提升收入及節(jié)約成本，有效管理經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但在實(shí)際管理過程中，“預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)粗獷，財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù)”、“預(yù)算執(zhí)行
講師：文輝玲詳情
課程背景：市場環(huán)境的劇烈變化，多項(xiàng)成本剛性上升，材料上漲、人力成本高、合規(guī)成本高，同時(shí)客戶年年要求降價(jià)，價(jià)格與利潤雙雙下跌，直接影響成長空間，企業(yè)需要“練內(nèi)功”及合理的“開源節(jié)流”來應(yīng)對日益增長的各項(xiàng)成本，向管理要效益。如何將成本管理的創(chuàng)新思維融合到公司的戰(zhàn)略、管理和執(zhí)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，是每個(gè)企業(yè)成本管理者都需要思考的問題，總成本管控下降5，相當(dāng)于企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大1
講師：文輝玲詳情
【需求痛點(diǎn)】作為企業(yè)管理者，你是否會(huì)遇見這樣的問題：聽見專業(yè)財(cái)務(wù)術(shù)語，一知半解不知所云（思維）面對枯燥財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，一籌莫展不知所措（報(bào)表）降本增效老生常談，年終盤點(diǎn)依舊心寒（成本）戰(zhàn)略制定躊躇滿志，缺乏規(guī)劃不預(yù)則廢（預(yù)算）業(yè)財(cái)部門各自為政，數(shù)據(jù)信息融合困難（業(yè)財(cái)）企業(yè)經(jīng)營進(jìn)入微利時(shí)代，競爭越來越激烈，要求企業(yè)負(fù)責(zé)人及管理者不僅要有出色的市場能力，還需要有整體效
講師：文輝玲詳情
課程背景：數(shù)字智能時(shí)代，一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境、更加激烈的市場競爭，許多企業(yè)利潤下降，甚至出現(xiàn)虧損，企業(yè)經(jīng)營面臨困難，還貸能力大打折扣。對商業(yè)銀行來說,企業(yè)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表是判斷其資信狀況的主要依據(jù),識別企業(yè)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的真假,對選擇優(yōu)質(zhì)客戶、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)非常重要，在識別客戶虛假信息方面具有不可替代的作用。
講師：文輝玲詳情
高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營價(jià)值挖掘與風(fēng)控實(shí)務(wù)課程背景：風(fēng)險(xiǎn)是損害和損失的機(jī)會(huì)和可能性，是企業(yè)經(jīng)營中的潛在危險(xiǎn)與機(jī)遇。有控則強(qiáng)、失控則弱、無控則亂，面對當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境、更加激烈的市場競爭，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的好壞直接影響企業(yè)的效能！隨著數(shù)智化時(shí)代的到來，企業(yè)風(fēng)控審計(jì)職能已然發(fā)生悄然改變，從企業(yè)內(nèi)控舞弊審計(jì)識別到業(yè)務(wù)經(jīng)營價(jià)值挖掘轉(zhuǎn)型，如何不讓企業(yè)陷入一分錢難倒英雄漢的資金困境，如
講師：文輝玲詳情
課程背景：市場環(huán)境的劇烈變化，多項(xiàng)成本剛性上升，價(jià)格與利潤雙雙下跌，直接影響企業(yè)的成長空間。如何將成本管理的創(chuàng)新思維融合到公司的戰(zhàn)略、管理和執(zhí)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，是每個(gè)企業(yè)管理者都需要思考的問題，因此成本管理成為企業(yè)永恒的主題，如何做好企業(yè)的成本管理與控制已成為企業(yè)管理的重中之重。那么在企業(yè)經(jīng)營管理當(dāng)中如何采用總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略？如何進(jìn)行基于流程的成本管理？如何降低資
講師：文輝玲詳情
課程背景：數(shù)字智能時(shí)代，一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境、更加激烈的市場競爭，企業(yè)管理變革從財(cái)務(wù)能力模型轉(zhuǎn)型與升級入手。從低頭拉車不抬頭看路的傳統(tǒng)“守財(cái)型”、“執(zhí)行型”、“核算型”財(cái)務(wù)，到深入?yún)⑴c企業(yè)戰(zhàn)略，為企業(yè)發(fā)展添磚加瓦的“理財(cái)型”、“支持型”、“決策型”財(cái)務(wù)，是企業(yè)和財(cái)務(wù)自身迫在眉睫所要突破的瓶頸。業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)進(jìn)行有效融合，加入信息
講師：文輝玲詳情
業(yè)財(cái)融合視角下以利潤為導(dǎo)向的盈利管理課程背景：?創(chuàng)業(yè)很艱難、守業(yè)很艱辛、發(fā)展很艱苦，企業(yè)做大做強(qiáng)更需要精耕細(xì)作。企業(yè)發(fā)展的核心問題是以利潤為導(dǎo)向的生存問題，而盈利的關(guān)鍵在于企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理。一名優(yōu)秀的管理者，需擁有出色的業(yè)務(wù)思維，同時(shí)還應(yīng)具備財(cái)務(wù)思維和管理能力。市場環(huán)境的劇烈變化，多項(xiàng)成本剛性上升，收入與利潤雙雙下跌，直接影響企業(yè)的成長空間。如何將利潤成
講師：文輝玲詳情
課程背景：數(shù)字智能時(shí)代，一切業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，一切數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)化。面對當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境、更加激烈的市場競爭，企業(yè)管理變革從財(cái)務(wù)能力模型轉(zhuǎn)型與升級入手。從低頭拉車不抬頭看路的傳統(tǒng)守財(cái)型、執(zhí)行型、核算型財(cái)務(wù)，到深入?yún)⑴c企業(yè)戰(zhàn)略，為企業(yè)發(fā)展添磚加瓦的理財(cái)型、支持型、決策型財(cái)務(wù)，是企業(yè)和財(cái)務(wù)自身迫在眉睫所要突破的瓶頸。業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)進(jìn)行有效融合，加入信息技術(shù)，多視角、重判斷、精
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