《反洗錢合規(guī)管理與洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范技巧》
2019年至2021年間，央行針對各類金融機(jī)構(gòu)反洗錢違規(guī)行為罰沒金額已超10億元，違法反洗錢規(guī)定已成為銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)罰的主要原因之一，其中未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)成為違規(guī)“重災(zāi)區(qū)”。今年反洗錢監(jiān)管力度再度升級。年初，中國人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，面對新形勢、新要求，金融行業(yè)反洗錢即將進(jìn)入一個(gè)新的階段。

本課程將圍繞監(jiān)管要求，以案例分析的形式詮釋洗錢風(fēng)險(xiǎn)成因，切實(shí)解決洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)于客戶身份識(shí)別實(shí)操上的“痛點(diǎn)”和盲區(qū)，掌握賬戶管理、客戶身份識(shí)別、客戶盡職調(diào)查、大額交易與可疑交易甄別等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的方法與技巧，全面樹立員工的反洗錢合規(guī)意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢各項(xiàng)規(guī)章制度，不斷提升洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控能力，避免遭受監(jiān)管處罰。
● 領(lǐng)會(huì)當(dāng)下反洗錢形勢與監(jiān)管要求

● 增強(qiáng)全員反洗錢合規(guī)意識(shí)

● 掌握客戶身份識(shí)別及客戶盡職調(diào)查的方法與技巧

● 掌握評估客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)與方法

● 掌握甄別大額與可疑交易的方法，提高撰寫重大可疑交易報(bào)告的能力

● 掌握反洗錢現(xiàn)場檢查導(dǎo)入的方式與方法

● 提升各業(yè)務(wù)條線反洗錢工作能力

——通過大量的案例分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，有效提高預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)的管控能力
第一講：當(dāng)下國內(nèi)反洗錢形勢及監(jiān)管要求

前言：為什么監(jiān)管部門對反洗錢處罰如此嚴(yán)厲

一、反洗錢面臨新形勢——FATF國際反洗錢組織對我國反洗錢第四輪評估工作所產(chǎn)生的影響

1. 國際反洗錢組織指出我國反洗錢目前存在的問題

2對我國反洗錢提出了后續(xù)整改要求

3. 我國反洗錢監(jiān)管逐步向國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)靠攏

1）檢查方式重大調(diào)整

2）檢查范圍加大

3）違規(guī)處罰金額加大

4）人員問責(zé)力度加大

二、最新人民銀行有關(guān)反洗錢處罰通報(bào)

1. 處罰原因分析

2. 存在問題的原因分析

三、反洗錢監(jiān)管不斷深化，逐步實(shí)現(xiàn)從滿足合規(guī)性要求到追求有效性目標(biāo)的轉(zhuǎn)變

——重點(diǎn)解讀《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（2022年1號令）

1. 完善風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管原則和工作要求

2. 增加金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求

3. 優(yōu)化反洗錢監(jiān)管措施和手段

4. 完善反洗錢監(jiān)管對象范圍

四、目前反洗錢存在的問題

1. 員工思想認(rèn)識(shí)不到位，反洗錢意識(shí)淡薄

2. 反洗錢隊(duì)伍建設(shè)滯后，反洗錢力量薄弱

3. 反洗錢內(nèi)控制度不健全或得不到有效落實(shí)

4. 客戶不理解，不配合客戶盡職調(diào)查工作

5. 可疑交易報(bào)告質(zhì)量達(dá)不到反洗錢要求

6. 反洗錢手段單一，科技含量不足

五、銀行業(yè)如何進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢內(nèi)控管理

——根據(jù)《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評估指引》（銀反洗發(fā)〔2021〕1號）的要求進(jìn)行監(jiān)管

1. 各級黨政一把手要高度重視反洗錢工作，董事會(huì)承擔(dān)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

——重視程度體現(xiàn)在對人財(cái)物的支持；定期召開反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組工作會(huì)議；對全行反洗錢工作作出部署

2. 各業(yè)務(wù)條線要密切配合反洗錢主管部門開展反洗錢工作，承擔(dān)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任

3. 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格按照總行的反洗錢工作部署，貫徹執(zhí)行反洗錢的各項(xiàng)工作要求



第二講：領(lǐng)會(huì)監(jiān)管要求，健全反洗錢內(nèi)控制度

一、建立與完善本行反洗錢內(nèi)控制度

1. 反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)鑲嵌

2. 反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)與本行經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)

3. 各業(yè)務(wù)條線均負(fù)有反洗錢責(zé)任，應(yīng)主動(dòng)做好職責(zé)范圍內(nèi)的反洗錢

4. 反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告、宣傳培訓(xùn)、現(xiàn)場檢查、保密等內(nèi)容

5. 反洗錢內(nèi)控制度須從全面風(fēng)險(xiǎn)的角度對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估

二、重點(diǎn)解讀近年來人民銀行下發(fā)的反洗錢內(nèi)控制度

1. 《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》

2. 《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評估指引》

3. 《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

4. 《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》

5. 《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》

6. 《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施的通知》

7. 《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問題的通知》

8. 《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理指引》



第三講：如何盡職調(diào)查有效識(shí)別客戶身份

一、客戶身份識(shí)別應(yīng)遵循的四原則

1. 全面性

2. 真實(shí)性

3. 有效性

4. 保密性

案例分析：某銀行未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)領(lǐng)取百萬罰單

二、客戶身份識(shí)別工作流程

1. 了解

2. 核對

3. 登記

4. 留存

三、初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系期間的客戶身份識(shí)別措施

1. 防止開立假名、匿名賬戶

1）針對假冒名開戶情形如何防范風(fēng)險(xiǎn)

2）對未成年人開戶如何防范風(fēng)險(xiǎn)

3）對限制民事行為能力人員開戶如何防范風(fēng)險(xiǎn)

案例分析：A公司代開銀行卡工資賬戶引發(fā)一起風(fēng)險(xiǎn)事件

案例分析：D銀行發(fā)生一起假冒名個(gè)人開戶風(fēng)險(xiǎn)事件

2. 如何識(shí)別空殼企業(yè)，防止空殼企業(yè)違規(guī)開立銀行結(jié)算賬戶

——根據(jù)央行發(fā)布2019年第1號令及《企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理辦法》要求，開立對公賬戶須進(jìn)行上門實(shí)地調(diào)查，若發(fā)現(xiàn)以下情形，應(yīng)警惕：

1）一人名下多家企業(yè)

2）一人名下多個(gè)銀行對公賬戶

3）一個(gè)地址注冊多個(gè)執(zhí)照

4）無戶口、無居住證、無社保的三無人員

5）首次開戶的企業(yè)法人代表年紀(jì)偏大或偏小

6）身份證地址為異地的偏遠(yuǎn)農(nóng)村、手機(jī)號為異地

案例分析：業(yè)務(wù)人員如何上門核實(shí)判斷小微企業(yè)是否為空殼企業(yè)

案例分析：某銀行斗智斗勇杜絕一起不法人員開立企業(yè)賬戶的風(fēng)險(xiǎn)

四、對客戶實(shí)際控制人、實(shí)際受益人的調(diào)查與識(shí)別方法

1. 涉及實(shí)際控制人和受益人可疑情形的案例分析

案例分析：一人控制開立多個(gè)賬戶，獲取貸款后轉(zhuǎn)入單位賬戶，實(shí)際控制客戶的自然人非本人

案例分析：受人委托用本人賬戶為他人辦理業(yè)務(wù)，賬戶的實(shí)際受益人為他人

案例分析：賬戶的實(shí)際控制人為代理人，充當(dāng)單位賬戶的掩體

案例分析：利用親屬賬戶，實(shí)際控制人和受益人為客戶親屬

2. 甄別實(shí)際控制人和受益人的方式與方法

1）直接或者間接擁有超過25%公司股權(quán)或者表決權(quán)的自然人是判定公司受益所有人的基本方法

2）如果未識(shí)別出直接或者間接擁有超過25%公司股權(quán)或者表決權(quán)的自然人，或者對滿足前述標(biāo)準(zhǔn)的自然人是否為受益所有人存疑的，應(yīng)當(dāng)考慮將通過人事、財(cái)務(wù)等方式對公司進(jìn)行控制的自然人判定為受益所有人

3）如果不存在通過人事、財(cái)務(wù)等方式對公司進(jìn)行控制的自然人的，應(yīng)當(dāng)考慮將公司的高級管理人員判定為受益所有人

4）嚴(yán)格判斷非自然人客戶是否屬于簡化或者豁免受益所有人識(shí)別的范疇

五、特定業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)客戶識(shí)別措施

1. 大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)——如何防范“偽現(xiàn)金”交易

1）“偽現(xiàn)金”的概念

2）“偽現(xiàn)金”交易的特點(diǎn)

3）“偽現(xiàn)金”交易與正常大額提現(xiàn)的區(qū)別

案例分析：客戶張某需提現(xiàn)100萬元，然后存入他人的賬戶，是否屬于“偽現(xiàn)金”交易

2. 代理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

1）厘清代理人與被代理人的關(guān)系

2）核查代理人與被代理人的身份信息

3）未成年人、限制民事行為能力人與完全無民事行為能力人代理的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范

案例分析：D銀行發(fā)生一起代理人取款簽名的風(fēng)險(xiǎn)事件

3. 銀行批量代發(fā)業(yè)務(wù)

1）協(xié)議內(nèi)容要完整

2）合同訂立要有效

3）客戶資料要齊全

4）日常操作要細(xì)心

案例分析：某銀行批量代開工資賬戶引發(fā)一起代理人風(fēng)險(xiǎn)事件

4. 非面對面業(yè)務(wù)

1）客戶使用手機(jī)銀行、網(wǎng)銀、POS機(jī)交易時(shí)易發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

2）電子銀行業(yè)務(wù)的隱蔽性，使得“了解你的客戶”變得困難

案例分析：某企業(yè)利用網(wǎng)銀公轉(zhuǎn)私偷逃稅款

5. 與身份不明的客戶進(jìn)行交易

1）身份不明的客戶指的是“什么客戶”

2）與身份不明的客戶交易呈現(xiàn)的特點(diǎn)

案例分析：F銀行與身份不明的客戶進(jìn)行交易被監(jiān)管部門查處

六、客戶經(jīng)理及相關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)勤勉盡職

1. 了解自然人的身份、國籍、住址、聯(lián)系方式、職業(yè)、單位地址等

2. 了解非自然人的注冊信息、經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍、企業(yè)性質(zhì)、法定代表人及代理人的基本情況

3. 上門核實(shí)企業(yè)經(jīng)營主體的真實(shí)性，防止空殼企業(yè)開立賬戶

4. 了解企業(yè)的經(jīng)營背景，企業(yè)的實(shí)際控制人、實(shí)際受益人、資金用途、資金來源等關(guān)鍵信息

七、客戶身份識(shí)別的方法

1. 詢問客戶

2. 實(shí)地走訪

3. 網(wǎng)絡(luò)查詢

4. 借助第三方機(jī)構(gòu)調(diào)查

5. 大數(shù)據(jù)系統(tǒng)資源共享

八、妥善保存客戶身份資料與交易記錄

1. 保存原則

2. 保存內(nèi)容

3. 保存期限

4. 保密要求

案例分析：某銀行一線員工違規(guī)泄露客戶信息資料而遭受處罰

案例分析：某銀行客戶經(jīng)理販賣客戶信息資料被繩之以法





第四講：對客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估——有的放矢管理客戶

一、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估原則

1. 風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)原則

2. 全面性原則

3. 同一性原則

4. 動(dòng)態(tài)管理原則

5. 自主管理原則

6. 保密性原則

二、針對客戶風(fēng)險(xiǎn)等級采用五級分類標(biāo)準(zhǔn)

1. 高風(fēng)險(xiǎn)客戶

2. 較高風(fēng)險(xiǎn)客戶

3. 中風(fēng)險(xiǎn)客戶

4. 較低風(fēng)險(xiǎn)客戶

5. 低風(fēng)險(xiǎn)客戶

三、評估客戶風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系

1. 所從事的業(yè)務(wù)范圍

2. 所處的行業(yè)特征

3. 所在的地域特點(diǎn)

4. 客戶具備的特性

四、客戶風(fēng)險(xiǎn)評估操作規(guī)程

1. 初評

2. 復(fù)評

3. 審核

4. 控制措施登記

5. 人工發(fā)起評級

6. 客戶歸屬申請

五、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級評定時(shí)間的界定

1. 對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶應(yīng)在10日內(nèi)完成風(fēng)險(xiǎn)等級評估工作

2. 對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險(xiǎn)等級的高低，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在初次確定其風(fēng)險(xiǎn)等級后的3年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核

六、針對不同風(fēng)險(xiǎn)等級客戶有的放矢進(jìn)行管理

1. 對高風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)客戶要采取強(qiáng)化盡職調(diào)查措施，每半年實(shí)施一次

2. 對較低、低風(fēng)險(xiǎn)客戶適度簡化客戶盡職調(diào)查，適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期

案例分析：某銀行對高風(fēng)險(xiǎn)客戶如何進(jìn)行客戶身份識(shí)別

案例分析：客戶風(fēng)險(xiǎn)評估如何進(jìn)行子項(xiàng)目細(xì)化打分

案例分析：對較低風(fēng)險(xiǎn)客戶如何簡化身份識(shí)別措施



第五講：典型洗錢犯罪特點(diǎn)剖析

一、常見的洗錢手法

1. 利用金融體系洗錢

2. 通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行洗錢

3. 注冊空殼公司洗錢

4. 投資大量房產(chǎn)、基金、股票進(jìn)行洗錢

5. 購買珍貴的黃金、珠寶、古董進(jìn)行洗錢

6. 利用賭場洗錢

7. 利用地下錢莊洗錢

案例分析：通過第三方支付平臺(tái)進(jìn)行洗錢的風(fēng)險(xiǎn)事件

案例分析：某公安機(jī)關(guān)查處一起地下錢莊案

二、通過電子銀行洗錢

1. 電子信息技術(shù)是一把“雙刃劍”

2. 電子銀行可疑交易風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

3. 洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制措施

案例分析：客戶王某通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬進(jìn)行洗錢

案例分析：客戶李某通過手機(jī)銀行進(jìn)行洗錢

三、借助理財(cái)業(yè)務(wù)洗錢

1. 理財(cái)業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)的特點(diǎn)

2. 洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制措施

案例分析：某局長夫人通過購買銀行理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行洗錢





第六講：預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵——如何甄別大額和可疑交易

一、大額交易特征

二、可疑交易特征

——金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。

三、可疑交易識(shí)別方法

1. 系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別

2. 系統(tǒng)篩選+人工識(shí)別

3. 人工識(shí)別

四、可疑交易的識(shí)別手段

1. 客戶身份異常

2. 客戶行為異常

3. 資金交易異常

案例分析：張某涉嫌通過基本戶進(jìn)行洗錢的可疑交易分析

案例分析：某銀行發(fā)現(xiàn)A公司涉嫌洗錢有關(guān)重大可疑交易分析

案例分析：金某涉嫌詐騙老年人資金交易的可疑分析

案例實(shí)操：如何撰寫重大可疑交易報(bào)告

五、加強(qiáng)可疑交易報(bào)告后續(xù)控制要求

1. 對可疑交易報(bào)告所涉客戶及交易開展持續(xù)監(jiān)控

2. 提升客戶風(fēng)險(xiǎn)等級

3. 經(jīng)審批后采取措施限制客戶或賬戶交易

思考：發(fā)現(xiàn)可疑交易如何判斷是否涉嫌洗錢行為



第七講：查漏補(bǔ)缺，及時(shí)堵截風(fēng)險(xiǎn)隱患

一、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)定期開展反洗錢自查工作

二、反洗錢主管部門每年至少開展一次反洗錢現(xiàn)場檢查

1. 反洗錢現(xiàn)場檢查內(nèi)容

1）反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行情況

2）履行客戶身份識(shí)別情況：包括與客戶初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、客戶關(guān)系存續(xù)期間的身份識(shí)別與盡職調(diào)查情況

3）客戶身份資料及交易記錄保持情況

4）客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分情況：劃分結(jié)果是否準(zhǔn)確，洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級調(diào)整是否合理，對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶有無盡職調(diào)查，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管控

5）大額和可疑交易報(bào)送情況：在系統(tǒng)里面查詢有無大額和可疑交易漏報(bào)現(xiàn)象；可疑交易是否真的涉及洗錢或恐怖融資嫌疑，有無發(fā)生亂報(bào)或錯(cuò)報(bào)現(xiàn)象

6）反洗錢培訓(xùn)與宣傳是否達(dá)到監(jiān)管部門最低要求

7）反洗錢協(xié)查是否按監(jiān)管要求執(zhí)行，有無泄密

8）各業(yè)務(wù)條線配合開展反洗錢工作的具體情況

2. 反現(xiàn)場現(xiàn)場檢查方法

1）查閱資料

2）現(xiàn)場取證

3）走訪、座談

4）交叉驗(yàn)證

5）編寫工作底稿

3. 撰寫現(xiàn)場檢查報(bào)告

4. 出具現(xiàn)場檢查整改意見

5. 按照要求落實(shí)整改

——內(nèi)部審計(jì)部每年應(yīng)對本行反洗錢工作執(zhí)行情況進(jìn)行專題審計(jì)

思考：反洗錢后續(xù)整改工作如何落實(shí)到位，避免屢查屢犯

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