數字化時代財務轉型后全價值鏈業(yè)財融合的價值創(chuàng)造（三天兩夜）

數字化時代財務轉型后全價值鏈業(yè)財融合的價值創(chuàng)造
（三天兩夜）

課程背景
數字化時代下的經濟環(huán)境和市場需求瞬息萬變，競爭日益激烈，盈利持續(xù)下降，業(yè)務
運營的處境也越來越艱難。在此新經濟常態(tài)下，財務管理必須從傳統(tǒng)模式的控制型賬務
財務向業(yè)財融合的伙伴型業(yè)務財務轉型，以期更好地服務業(yè)務、助力業(yè)務，實現(xiàn)公司效
益的最大化。
那么，財務管理者如何運用財務共享工具降低財務運營成本？已然領先的知名公司又
是如何打造財務共享的管理體系的？本課程都將給出答案。

課程收益
【明確定位】全面認識業(yè)務財務的發(fā)展方向和未來價值所在
【提升能力】掌握業(yè)務財務個人和團隊核心能力的要求
【支持決策】提升業(yè)務財務的分析和決策支持力
【合作共贏】探討通過業(yè)務財務全面提升業(yè)務部門和財務部門管理績效問題
【創(chuàng)造價值】通過業(yè)財融合的工具、模型、方法、手段等切實在各財務崗位創(chuàng)造價值

【提升服務】通過業(yè)務流程的簡化和標準化更好地服務業(yè)務部門

課程亮點
實戰(zhàn)派風格，追求落地文化，針對性強，診斷式、咨詢式培訓解決企業(yè)痛點，生動幽默
，通過視頻、分組討論、點評、角色帶入等教學手段，調動學員的參與性和積極性。
確保課程：聽得懂、帶得走、用得上、用實效！

課程內容
第一單元 財務管理轉型的方向和業(yè)務財務存在的價值
■ 傳統(tǒng)財務管理的特點和問題
■ 懂數據的財務和懂業(yè)務的財務的區(qū)別
【互動討論】財務管理面臨的挑戰(zhàn)與轉型的方向是什么？
■ 全面認識業(yè)務財務
? 業(yè)務財務和傳統(tǒng)財務會計有什么區(qū)別
? 業(yè)務財務的定位和發(fā)展趨勢:項目CFO、業(yè)務單元的財務總監(jiān)、業(yè)務團隊的謀士
? 業(yè)務財務的主要職能：經營分析、資源配置、風險管控、量化績效等
■ 探討業(yè)務財務的四維價值
? 參與戰(zhàn)略、承接戰(zhàn)略
? 融入業(yè)務、協(xié)同合作
? 規(guī)避風險、整合資源
? 前瞻未來、規(guī)劃資源
【案例】某公司業(yè)務財務團隊引領企業(yè)快速發(fā)展

第二單元 財務管理轉型的基礎——組織職能轉化和能力提升
■ 財務管理由分散走向集中，由集中走向共享
■ 財務管理的角色定位——戰(zhàn)略規(guī)劃者、業(yè)務引領者、管理執(zhí)行者
■ 思考與討論：財務管理職能如何為企業(yè)創(chuàng)造價值
■ 如何設置財務共享后的集團業(yè)務財務組織架構
【討論分享】探討財務共享后的集團財務與分子公司財務的職能分工和角色定位
■ 業(yè)務財務與業(yè)務部門的關系：“參與”與“獨立”的動態(tài)平衡
【思考與討論】：如何取得業(yè)務對財務要求的支持與配合
■ 業(yè)務財務實現(xiàn)管理職能的三個條件
? 技能（能否？）
? 職權（可否？）
? 動機（愿否？）
■ 如何評估業(yè)務財務的績效？
? 融入業(yè)務，榮辱與共，是實現(xiàn)業(yè)務財務職能的關鍵所在
【案例分析】某集團公司業(yè)務財務的驅動機制

第三單元 財務管理轉型的路徑——管理會計落地
■ 業(yè)務財務轉型的路徑：項目管理、經營分析、資源配置、風險管控
■ 項目管理
【思考與討論】：財務融入業(yè)務的關鍵點
【案例】華為任正非為什么要求業(yè)務財務要先做項目管理
■ 經營分析
? 指標體系分析：促進數字化管理
← 常見指標有哪些？它們有何功能？
← 如何通過業(yè)務財務的分析發(fā)現(xiàn)數據背后的業(yè)務問題？
【案例】天下武功，唯快不破---沃爾瑪低毛利但高利潤的秘密
【案例】某知名上市公司因為資金鏈斷裂而倒閉
【案例】從這個商貿公司的財務報表中你能發(fā)現(xiàn)什么問題？你的解決建議是什么？
? 提供決策支持的核心產品——財務管理報告
【分享】通過管理報表實現(xiàn)精準財務掌控
【分享】通過財務分析引導運營費用降低的方法
【案例】某上市公司通過財務分析進行稅務籌劃的案例
■ 資源配置
【互動討論】業(yè)務財務人員如何洞察商業(yè)機會
【互動討論】如何為好的商業(yè)機會做好資源配置
【互動討論】如何實現(xiàn)公司資源的高效配置
? 資源配置評價指標
← ROE
← NPV
← IRR
← MIRR
【互動】集團資源如何在這幾家公司中優(yōu)先配置
? 短期資源配置——年度預算
【討論】業(yè)務財務通過滾動預測控制預算目標的達成
【討論】如何讓業(yè)務人員變被動抵觸為主動配合地實現(xiàn)預算目標
? 中長期資源配置——投資決策的重要指標
【討論】如何找出集團內高效的業(yè)務單元以更多地配置資源
【案例】通過剝洋蔥式的業(yè)財融合分析找出凈資產收益率下滑背后的經營原因
【分享】通過SPAN&FAN相結合配置中長期資源
【案例】華為緣何進入PC領域
■ 風險管控
? 業(yè)務財務嵌入式的風險管控
? 業(yè)務財務在協(xié)調各部門事前事后的管控
? 信息系統(tǒng)在風險管控中的作用-關上后門，預警，防遺漏，從面到點的精控

第四模塊 業(yè)務財務的個人能力要求
■ 明確管理轉型的最終目標和階段性目標
■ 業(yè)務財務的個人必備六大職業(yè)能力
? 財務戰(zhàn)略能力和領導力
? 熟悉業(yè)務、抓住關鍵控制點
? 邏輯思維，用數字說話
? 風險管控能力
? 執(zhí)行力，不達目的不罷休
? 溝通協(xié)調能力
? 思考與討論：財務人員如何在業(yè)務人員面前提高溝通能力？
?
業(yè)務財務的個人必備的專業(yè)能力：項目概算、項目回款、全面預算、資本管理、融
資管理、投資管理、資金管理、應收賬款管理、固定資產管理、存貨管理、產品
規(guī)劃、市場分析、研發(fā)財務管理、產品成本控制、銷售談判、產品定價、采購核
價、采購降本、費用降本、供應商管理、客戶管理、稅務籌劃等
■ 業(yè)務財務人員的選拔和培養(yǎng)路徑：一崗多能；分子公司優(yōu)秀財務經理；項目財務
【討論】業(yè)財融合這個“一把手工程”需集團公司提供哪些支持？

第五模塊 各業(yè)務財務崗位業(yè)財融合創(chuàng)造價值的案例分享及營銷財務組織架構
■ 各業(yè)務財務崗位業(yè)財融合創(chuàng)造價值的案例分享
? 資金會計
【案例】融資降本
? 成本會計
【案例】通過成本差異分析找到生產車間的成本黑洞
? 應收會計
【案例】通過數據判定客戶的綜合貢獻及對應的銷售政策
? 應付會計
【案例】采購降本
? 研發(fā)會計
【案例】通過研發(fā)成本管控五步法管控研發(fā)四大成本
? 資本會計
【案例】產融結合創(chuàng)造資本價值
? 稅務會計
【案例】活用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅98%
? 管理會計
【案例】通過國際形勢分析做出提前采購決策
? 共享中心會計
【案例】通過報表處理降低資產負債率
■ 營銷財務的職能、組織架構及資源匹配
? 營銷財務的職能
? 營銷財務的組織架構
? 營銷財務的匹配資源
← 人力資源
← 薪資結構
← 激勵體系
← 晉升通道
← 人才培訓
← 人才選拔
← 權限資源
【案例】分權手冊
第六單元 企業(yè)價值從何而來
【討論】企業(yè)的價值從何而來
■ 外層星系協(xié)同價值
? 政府
? 資本
? 上游供應商
? 平行友商
? 下游客戶
? 區(qū)塊鏈
【案例】連續(xù)45個漲停的長運股份通過金融區(qū)塊鏈空手賺錢
■ 內部團隊打造價值
【討論】內部團隊打造價值的途徑


第七單元 未來宏觀經濟預測
■ 未來經濟真的可以預測嗎
? 美林投資時鐘
■ 從特朗普經濟到拜登經濟轉型對我國的影響
? 特朗普經濟政策回顧
? 拜登經濟政策轉型
? 拜登經濟政策對我國的“危”與“機”
【案例】拜登勝選前搶投新能源汽車
■ 擁有投向全球的國際視角
【分享】四雙眼睛看世界
■ 我國近年來的發(fā)展
■ 我國未來宏觀經濟預測
? 貨幣政策
? 稅收政策
? 房地產政策
? 人口政策
? 其他政策
■ 貨幣超發(fā)下的財富配置
? 海外與國內資產配置組合方案
? 國內資產配置組合方案
■ 新經濟常態(tài)下投資什么行業(yè)
? 未來投資風險很大的行業(yè)
? 10個新投資熱點行業(yè)


第八單元 采購環(huán)節(jié)成本管控及降本增效
■ 采購成本分析
? 采購結構分析
? 主要材料價格波動分析
? 找出采購降本的物料
? 找出采購降本的供應商
【案例】轟動全市的GLB挽回重大經濟損失的案例
【案例】已正常供貨的物料仍可降本50%的案例
■ 采購環(huán)節(jié)前、中、后的全方位降本
? 外發(fā)成本及物料的管控和降本
【案例】某公司抓出委外加工物料貓膩的案件回放
? 月結和零星采購物料的降本
【案例】某公司對采購價格的“采財雙殺”降本行動
【PK及點評】雙贏的采購降本方法都有哪些




第九單元 生產環(huán)節(jié)成本管控及降本增效
■ 生產降本的前置準備
? 復核BOM
? 復核工時
? 復核工藝
? 盤點倉庫
? 制定降本“路線圖”
? 發(fā)現(xiàn)生產中的15大浪費
■ 輔料降本（選案例）
【案例】GLB使用自動裝置降低輔料成本的案例
【案例】使用自動膠紙機降低絕緣膠帶成本的案例
【案例】使用自動打標機打印產品標貼降成本的案例
【案例】變更生產用氣的儲存方式降低輔料采購單價及收發(fā)頻次降本的案例
【案例】定量發(fā)放降低輔料成本的案例
【案例】重復使用降低輔料成本的案例
【案例】改變輔料配方降本的案例
■ 降低能耗
【PK及點評】降低電費有哪些實戰(zhàn)方法
【案例】使用變頻設備
【案例】加裝保溫裝置降低電費案例
【案例】GLB優(yōu)比供電線路及合理分配線路減少使用政府的供電設備租金案例
■ TPM降本
■ 生產成本管控及降本增效
? 提高勞動生產效率
【視頻案例】使用工裝夾具提高勞動生產率的案例
? 提高材料產出率
【案例】某公司利用邊角料的成本節(jié)約案例
? 降低固定費用
【案例】疫情后運用輕資產的新模式降低固定費用
? 減少生產工人
【案例】某公司五星級員工降本
? 消除生產中的浪費和損失
【案例】丟失銅排
【案例】某上市公司“零投入”降低制造費用的案例
? 降低不良品的浪費
【案例】生產現(xiàn)場看板管理案例
? 降低過量生產的浪費
【案例】通過線平衡手段打造一件流
? 降低等待的浪費
【案例】快速換線標準作業(yè)書案例
? 降低外發(fā)加工的浪費
【案例】測算自制與外發(fā)的平衡點
? 降低搬運的浪費
【案例】提升物料“活性”
? 降低庫存的浪費
【案例】某公司降低庫存的實戰(zhàn)案例
? 降低動作的浪費
【課堂互動】這兩個工人哪個動作浪費較少




第十單元 銷售環(huán)節(jié)和售后服務環(huán)節(jié)業(yè)財融合管控及降本增效
■ 控制銷售費用
? 砍運費
? 砍差旅費
? 砍電話費
? 砍售后服務費用
【案例】海爾是如何控制售后服務費用的
【工具分享】防止預算“報大數”的聯(lián)合基數法審核銷售預算
【工具分享】酌量效益優(yōu)先原則分配銷售費用
【工具模型】廣告費投入產出比計算明細表
【工具分享】門店投資標準化明細表
■ 激勵銷售人員
? 銷售人員性價比評估
【工具模型】銷售人員性價比評估表
? 銷售人員激勵體系及建模
■ 評價客戶
? 管理口徑的客戶貢獻評價
? 綜合貢獻度低的客戶優(yōu)化
【工具模型】客戶綜合貢獻評價表
■ 銷售合同評審
【工具分享】銷售合同“財、稅、法”角度評審要點
■ 評審銷售價格
? 銷售定價的25個考量要素
【工具模型】對外銷售定價模型
【工具模型】內部交易定價模型
■ 財務服務業(yè)務的SOP優(yōu)化
? SOP檢討
? SOP優(yōu)化
【互動】用VISO完成SOP的標準模型（有標準操作時間）


第十一單元 客戶信用體系建立及應收賬款風險管控
■ 信用調查渠道
【互動討論】客戶信用風險調查關注點
■ 客戶信用調查
? 新客戶所關注的信息點
? 老客戶所關注的信息點
? 核心客戶所關注的信息點
? 高?？蛻羲P注的信息點
? 現(xiàn)場調查要特別注意的信息點
【案例】通過物業(yè)查詢到欠費終止賒賬談判
【案例】“軟件企業(yè)”被識破
■ 建立信用管理體系
? 全程信用管理模式
? 信用管理人員職責
? 信用管理制度的制訂
【案例】寶潔公司應收賬款管理體系保持回款率95%以上
【工具模型】阿特曼Z模型評估客戶破產風險
【互動】從客戶三張報表評價財務狀況
■ 設定客戶信用額度模型
? 營運資產評估模型
? 特征分析評估模型
? 額度簡易估算模型
【掃碼互動】某公司最大信用額度計算
【工具模型】客戶信用等級評估方案（客戶ABCD分類及相應的信用政策）
【工具模型】客戶信用等級評級核定表
【工具模型】客戶利潤貢獻統(tǒng)計表
■ 確定信用政策
? 信用標準
? 信用條件
? 信用額度
? 信用期限
? 現(xiàn)金折扣
? 回款政策
【互動討論】制定鼓勵回款政策
■ 銷售合同財務評審
■ 應收賬款難以收回的信號和表現(xiàn)
? 應收賬款難以收回的外部危險信號
? 應收賬款難以收回的內部危險信號
? 應收賬款難以收回的幾種確切證據
■ 應收賬款十大管理工具
? 應收賬款的跟蹤管理（RPM）
? 平均應收賬款回收期（DSO）
? 遞進式分類分級催收
【互動】計算DSO并評價客戶信用
■ 應收賬款催收的TSP原則
? T—Time
? S—Skill
? P—Press
【案例】帶被催收
【案例】王剛殺人
■ 應收賬款催收的4大“戰(zhàn)術”
? 動之以“情”
? 曉之以“理”
? 導之以“利”
? 訴諸于“法”
【案例】兵分3路的戰(zhàn)術
■ 欠款催收的10大要點
■ 催收逾期應收賬款的組合方法
■ 逾期應收賬款催收的實戰(zhàn)技巧
? 與客戶的溝通技巧
← 電話催收技巧
← 函件催收技巧
← 面訪催收技巧
← 與客戶財務人員溝通技巧
← 與客戶分管領導溝通技巧
【互動討論】你司催收應收賬款用哪些方法
【工具模型】應收賬款電話證據
【工具模型】電話催收記錄表
【工具分享】應收賬款電話催收流程
【工具模型】對不同客戶電話催款的“話術”
【工具模型】某上市公司應收賬款催收標準41法
【工具分享】當面催收客戶托詞及應對話術
■ 應收賬款風險轉移
? 信用風險轉移的方法
← 交易條件來實現(xiàn)風險的轉移
← 利用擔保條件來實現(xiàn)
← 保理和信用保險
← 起訴申請債權保全
← 建立商業(yè)信用風險基金
← 難以收回的打包給資產管理公司
【案例】通過資產管理公司轉移應收賬款風險




第十二單元 有節(jié)奏地分解企業(yè)戰(zhàn)略并通過預算承接落地
■ 以預算為工具實現(xiàn)戰(zhàn)略經營目標
? 戰(zhàn)略分解為中期計劃和年度計劃
? 分解節(jié)奏規(guī)劃
? 分解邏輯
? 分解計劃
【分享】戰(zhàn)略分解金字塔
【思考互動】如何通過預算承接戰(zhàn)略


【課堂答疑】

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