全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制下的上市公司 信息披露要點(diǎn)與實(shí)務(wù)

【課程收益】：

2023年2月1日，全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革正式啟動(dòng)。2023年2月17日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制相關(guān)制度規(guī)則，自公布之日起施行。證券交易所、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司、中國(guó)結(jié)算、中證金融、證券業(yè)協(xié)會(huì)配套制度規(guī)則同步發(fā)布實(shí)施。

自2015年12月21日全國(guó)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)試點(diǎn)注冊(cè)制以來(lái)，經(jīng)過(guò)7年多的改革實(shí)踐，我國(guó)企業(yè)**資本市場(chǎng)募集資金促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展有了長(zhǎng)足進(jìn)步，相關(guān)配套制度更加規(guī)范，管理更加科學(xué)，市場(chǎng)更加高效。本次全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制不是試點(diǎn)制度體系簡(jiǎn)單的復(fù)制推廣，而是在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上的全面優(yōu)化和完善，符合當(dāng)前及未來(lái)一段時(shí)間我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，意義重大。

資本市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的重大利好極大促進(jìn)了資本市場(chǎng)的繁榮。但不可忽視的是，目前存在若干企業(yè)，沒(méi)有真實(shí)從反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的角度出發(fā)對(duì)外提供數(shù)據(jù)，披露信息存在嚴(yán)重的造假行為，對(duì)廣大投資者的投資決策產(chǎn)生重大誤導(dǎo)。此類事件屢見(jiàn)不鮮，眾多企業(yè)因違反信息披露相關(guān)規(guī)定受到證監(jiān)會(huì)處罰，相關(guān)責(zé)任人也受到不同程度的警告、罰款、市場(chǎng)禁入等處罰，給企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)聲譽(yù)帶來(lái)重大影響。

注冊(cè)制既是一扇門，方便企業(yè)更快進(jìn)入資本市場(chǎng)；又是一張網(wǎng)，外松內(nèi)緊，必須符合注冊(cè)制的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，其中合法規(guī)范的信息披露尤為重要。面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，上市公司如何從實(shí)際出發(fā)，構(gòu)建符合監(jiān)管要求的規(guī)范、高效的信息披露框架體系，提高信息披露質(zhì)量，防止披露風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是擺在上市公司高管面前的重要課題。

本課程以理論結(jié)合案例的形式，幫助學(xué)員理解信息披露的背景和變化；識(shí)別信息報(bào)告編制的基礎(chǔ)和重點(diǎn)；掌握上市公司信息披露的種類和投資人關(guān)注的關(guān)鍵信息；把握信息披露的主要內(nèi)容和披露格式；理解信息披露風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原理及應(yīng)對(duì)等。

【培訓(xùn)對(duì)象】：

董事長(zhǎng)、總裁、董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)成員、副總經(jīng)理

【培訓(xùn)時(shí)間】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00）

【課程大綱】：

前言股票發(fā)行注冊(cè)制情況介紹

一、股票發(fā)行注冊(cè)制改革的發(fā)展、歷史與成效

二、全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革啟動(dòng)

三、全面實(shí)行注冊(cè)制過(guò)渡期應(yīng)注意的事項(xiàng)

第一節(jié)全面注冊(cè)制下的信息披露要點(diǎn)

一、上市公司信息披露的基本原則

二、上市公司信息披露的基本形式

三、上市公司信息披露的主要內(nèi)容

四、上市公司信息披露的相關(guān)格式要求

五、信息披露報(bào)告

六、案例分析

第二節(jié)信息披露中存在的問(wèn)題及所面臨的法律責(zé)任

一、上市公司信息披露存在的主要問(wèn)題

二、信息披露義務(wù)人的義務(wù)和相關(guān)責(zé)任

三、信息披露服務(wù)機(jī)構(gòu)的義務(wù)和相關(guān)責(zé)任

四、上市公司信息披露的法律責(zé)任

五、案例分析

第三節(jié)信息披露的主要“三書(shū)”

一、信息披露的“三書(shū)”種類

二、上市公司“三書(shū)”的信息披露要點(diǎn)

三、首發(fā)“招股說(shuō)明書(shū)”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

四、上市公司“募集說(shuō)明書(shū)”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

五、上市公司主要“發(fā)行情況報(bào)告書(shū)”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

六、案例分析

第四節(jié)定期報(bào)告的信息披露要求和案例分析

一、上市公司定期報(bào)告的審計(jì)要求

二、定期報(bào)告信息披露的主要內(nèi)容

三、定期報(bào)告信息披露的時(shí)間要求

四、董事、監(jiān)事及其他高管人員的責(zé)任

五、定期報(bào)告的關(guān)注重點(diǎn)和編制方法

六、案例分析

第五節(jié)臨時(shí)報(bào)告信息披露方法和案例分析

一、臨時(shí)報(bào)告信息披露的重大意義

二、臨時(shí)報(bào)告信息披露的觸發(fā)機(jī)制

三、臨時(shí)報(bào)告信息披露的義務(wù)和要求

四、臨時(shí)報(bào)告信息披露的審計(jì)要求

五、臨時(shí)報(bào)告信息披露的關(guān)注重點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)

六、臨時(shí)披露時(shí)點(diǎn)的把握

七、案例分析

第六節(jié)信息披露的發(fā)展變化

一、信息披露的主要變化

二、信息披露的未來(lái)發(fā)展

三、總結(jié)

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