漢翔航空存貨管理程序
目　　　錄 1. 目的 4 1.1 旨在劃分存貨(INVENTORY)管理權(quán)責，制定統(tǒng)一標準規(guī)范與流程，俾使擔任存貨 管理人員作業(yè)有所遵循，使存貨管理更臻完善。 4 1.2 有效分析存貨使用狀況及管理績效，俾期降低庫存，提升存貨周轉(zhuǎn)率，以達撙 節(jié)公帑，物盡其用、貨暢其流之目的。 4 1.3 藉由計算機管理信息，提供決策及管理階層完整、實時之參考。 4 1.4 提高存貨處理與倉儲效率，加強自動化管理，簡化人工操作，律定人員職責， 明確分工，以降低取得與保管成本。 4 1.5 有效執(zhí)行盤點作業(yè)，及時調(diào)整存量狀況，反應(yīng)物料控制之成效，使存貨供應(yīng)不 致中斷，避免生產(chǎn)線停工待料情事發(fā)生。 4 1.6 配合發(fā)工/配料作業(yè)，靈活存貨供補程序，滿足工作現(xiàn)場存貨需求，支持研究生 產(chǎn)任務(wù)遂行。 4 1.7 展望本公司前景，結(jié)合產(chǎn)銷體系，快速完成出貨作業(yè)，確實滿足客戶需求，以 爭取最佳商機與提供最佳服務(wù)。 4 1.8 加強庫房安全管制與存貨保養(yǎng)維護，確保存貨品質(zhì)及安全，使之有利于品質(zhì)管 制之實行。 4 1.9 確保庫存正確性，支持物料需求計劃執(zhí)行，預(yù)防滯廢料產(chǎn)生，以達到最適量之 采購。 4 2. 范圍 5 2.1 存貨之范圍，包含一切維持業(yè)務(wù)進行或為銷售消費顧客而儲存之物品，其本身 為乙次使用即消耗，或即附著于其它組成件上，不再保存原有之特性者，及因 銷貨行為使之不再存在于本公司資產(chǎn)科目者。 5 2.2 存貨不包栝總務(wù)行政用品如下列各式器材 5 2.3 后列各項為存貨之列舉參考項目，并非所有存貨項目，實際作業(yè)時，仍需視器 材實際用途而定，如存貨之范圍有所爭議者，則由物料處協(xié)同相關(guān)單位厘定之 。 5 3. 權(quán)責劃分 8 3.1 主辦單位：物料處 8 3.2 協(xié)辦單位：會計處 8 3.3 協(xié)辦單位：政風處 8 3.4 協(xié)辦單位：航空品保處 8 3.5 協(xié)辦單位：存貨管制單位 9 3.6 協(xié)辦單位：存貨使用單位 9 4. 名詞解釋： 10 5. 相關(guān)文件 11 5.1 依據(jù)文件： 11 5.2 參考文件： 11 5.3 應(yīng)用文件：無。 11 6. 作業(yè)規(guī)定要點 12 6.1 存貨管理通則 12 6.2 物料編號 18 6.3 運輸管理 20 6.4 倉儲管理 22 6.5 帳務(wù)作業(yè) 24 6.6 存貨掛簽及標示 27 6.7 損失處理 30 6.8 盤點 34 6.9 報廢 39 6.10 留置物料管理 43 6.11 基本檔案管理 45 6.12 零料管理 47 6.13 貴重金屬管理 48 6.14 封存 48 6.15 空用主油管理 49 7. 作業(yè)流程及說明 50 7.1 驗收異動 50 7.2 繳庫異動 64 7.3 外運異動 70 7.4 出庫異動 76 7.5 存儲異動 83 7.6 帳務(wù)異動 93 8. 彈藥爆材管理 97 8.1 本公司營業(yè)范圍含國防軍火業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)、測試過程所需使用之彈藥爆特以本 章說明。 97 8.2 彈藥爆材管理通則 97 8.3 彈藥爆材管理人員任用 99 8.4 需求籌補 99 8.5 驗收檢驗 99 8.6 倉儲管理 101 8.7 領(lǐng)撥與退繳 103 8.8 盤點考核 104 8.9 報廢 104 8.10 損失 104 8.11 鉛封 105 8.12 消耗記錄 105 9. 其它 107 9.1 附則 107 9.2 庫房代碼表： 107 9.3 漢翔料號組類別對照表 110 9.4 漢翔料號計量單位對照表 177 9.5 圖表索引 182 目的 1 旨在劃分存貨(Inventory)管理權(quán)責，制定統(tǒng)一標準規(guī)范與流程，俾使擔任存貨管理人員 作業(yè)有所遵循，使存貨管理更臻完善。 2 有效分析存貨使用狀況及管理績效，俾期降低庫存，提升存貨周轉(zhuǎn)率，以達撙節(jié)公帑， 物盡其用、貨暢其流之目的。 3 藉由計算機管理信息，提供決策及管理階層完整、實時之參考。 4 提高存貨處理與倉儲效率，加強自動化管理，簡化人工操作，律定人員職責，明確分工 ，以降低取得與保管成本。 5 有效執(zhí)行盤點作業(yè)，及時調(diào)整存量狀況，反應(yīng)物料控制之成效，使存貨供應(yīng)不致中斷， 避免生產(chǎn)線停工待料情事發(fā)生。 6 配合發(fā)工/配料作業(yè)，靈活存貨供補程序，滿足工作現(xiàn)場存貨需求，支持研究生產(chǎn)任務(wù)遂 行。 7 展望本公司前景，結(jié)合產(chǎn)銷體系，快速完成出貨作業(yè)，確實滿足客戶需求，以爭取最佳 商機與提供最佳服務(wù)。 8 加強庫房安全管制與存貨保養(yǎng)維護，確保存貨品質(zhì)及安全，使之有利于品質(zhì)管制之實行 。 9 確保庫存正確性，支持物料需求計劃執(zhí)行，預(yù)防滯廢料產(chǎn)生，以達到最適量之采購。 范圍 1 存貨之范圍，包含一切維持業(yè)務(wù)進行或為銷售消費顧客而儲存之物品，其本身為乙次使 用即消耗，或即附著于其它組成件上，不再保存原有之特性者，及因銷貨行為使之不 再存在于本公司資產(chǎn)科目者。 2 存貨不包栝總務(wù)行政用品如下列各式器材 1. 辦公用品：桌、椅、檔案檔等。 2. 文具用品：紙、筆、印制品等。 3. 事務(wù)性機器：計算機、計算器、打字機等。 4. 宣傳公關(guān)用品：型錄、禮品等。 5. 郵電品：郵票等。 6. 工業(yè)安全用品：滅火器、安全帽、膠鞋等。 7. 清潔用品：掃把、肥皂等。 8. 醫(yī)藥用品：醫(yī)藥箱、感冒藥。 9. 被服類用品：工作服、被單等。 10. 景觀工程用品：肥料、花卉、石頭、花盆等。 11. 通信用品：電話、電信用品等。 12. 禮儀用品：花籃、花圈等。 13. ?利用品：紀念杯、獎?wù)隆⑹直淼取?14. 食品類用品：茶、咖啡等。 15. 文康活動用品：墻報紙、彩色筆等。 16. 書報雜志用品：報紙、書刊等。 17. 伙房用品：碗、筷、鍋等。 18. 宿舍用品：洗衣機、烤箱等。 19. 體育用品：籃球、球套等。 20. 一般電器用品：冰箱、飲水機。 21. 其它總務(wù)性用品：通行證、名牌。 3 后列各項為存貨之列舉參考項目，并非所有存貨項目，實際作業(yè)時，仍需視器材實際用 途而定，如存貨之范圍有所爭議者，則由物料處協(xié)同相關(guān)單位厘定之。 研發(fā)生產(chǎn)用炮械彈藥、火炸藥及其零附件。 研發(fā)生產(chǎn)中之飛機、航空載具、發(fā)動機及其它設(shè)備與其組成件、零附件。 各式半成品及制成品。 機具裝備及工具之通用維護(備份)零件。 扭力轉(zhuǎn)換及變速器、齒/滑輪、煉齒、煉條(圓形扣環(huán))、傳送皮帶。 軸承、軸承套。 焊鐵、焊條及助焊劑。 包裝容器、包裝材料及其填充物。 鏈條(矩形扣環(huán))、鋼絲繩及其接頭。 軟硬管及裝接件。 活瓣、閥。 五金材料及磨料- 螺釘、螺栓、螺帽、墊圈、釘、鍵、銷、鉚釘、鉸煉、簧、扣、油封、 指針、砂布、砂紙及金屬紗網(wǎng)。 研發(fā)或生產(chǎn)直接使用之木材、原木、條木、層板及美光板。 電氣及電子裝備之組成件- 電阻、電容、濾波器、保險絲、斷電器、開關(guān)、電氣接頭、線圈、變壓 器、晶體、真空管、半導(dǎo)體、電子積微電路、絕緣料、電線、電纜及光 電五金。 光學纖維制成品。 電氣馬達及電瓶、電池(不含行政車輛使用者)。 機具設(shè)備用燈管、燈泡。 攝影顯像用品-感光紙、底片、顯影液。 化學品、染料及液化氣體。 研究生產(chǎn)用各種窗體、卡片、名牌、卷標、標志等印刷品。 清潔劑及打光劑。 漆料、漆刷、封口膠及粘合劑。 研究生產(chǎn)用布料。 空用主附油。 潤滑劑及臘。 橡膠、塑料及玻璃制成品。 金屬原料、桿、片、板及其成型品。 礦砂、礦物及其毛坯品。 1. 樣板、襯套、鉆套。 2. 木模具。 各類鋸片、鋸條、帶鋸帶。 3. 木質(zhì)榔頭。 單只之劃線針、中心沖及車刀頭、六角驅(qū)動頭、六角板手、套筒。 1/4.?含)以下之螺絲攻、螺絲板。 10.家韻?不含)銼刀。 1. 4.?含)以下鑷子、起子。 2. 字模。 權(quán)責劃分 1 主辦單位：物料處 1 存貨管理信息系統(tǒng)之規(guī)劃、設(shè)計及維護。 2 年度中存貨盤點計劃之擬定及執(zhí)行。 3 存貨盤點作業(yè)之執(zhí)行。 4 存貨管理績效評估及考核。 5 存貨統(tǒng)計分析。 6 存貨管理法規(guī)之研擬及修頒。 7 物料相關(guān)需求提供及采購。 8 報關(guān)提貨。 9 物料運輸及管制。 10 物料驗收與分配。 11 存貨存儲規(guī)劃及執(zhí)行。 12 存貨帳務(wù)管理及存量管制。 13 存貨用料審查及核撥。 14 滯廢料檢討、分析與處置。 15 物料紀律稽核。 2 協(xié)辦單位：會計處 1 存貨采購預(yù)算稽核、簽證及管制。 2 賠償價款簽收、保管與帳務(wù)處理。 3 存貨會計帳務(wù)處理。 4 外購物料運雜費費率及匯率提供。 5 存貨成本收集、計算及分析。 6 存貨價值計算原則訂頒。 7 存貨年度盤點計劃擬訂及執(zhí)行。 3 協(xié)辦單位：政風處 1 存貨管理作業(yè)督察。 4 協(xié)辦單位：航空品保處 1 存貨驗收及繳庫檢驗及簽證。 2 驗收品質(zhì)不符處理及建議。 3 時限器材鑒定及處理建議。 4 滯廢料鑒定及簽證。 5 存貨規(guī)格品質(zhì)鑒定及建議。 5 協(xié)辦單位：存貨管制單位 1 存量管制。 2 存貨用料審查及核撥。 3 檢測領(lǐng)用項管制。 4 用料計畫之擬定與執(zhí)行。 5 滯料檢討及運用。 6 協(xié)辦單位：存貨使用單位 1 存貨之相關(guān)需求提供。 2 存貨之申請及領(lǐng)用。 3 領(lǐng)用存貨之保管、維護。 4 所屬配料庫之庫房管理及帳務(wù)處理。 5 半成品管理及管制。 6 余料檢討及報繳。 7 用料需求之擬定及資料提供。 8 存貨用途規(guī)劃及分析。 名詞解釋： |名 詞 |解 釋 | |器材 |廣義之硬件，泛指各式裝備、工具及存貨。 | |存貨 |指各式庫存材料、各式成品、半成品、修成品。 | |物料 |各式原料、材料、燃料及滯廢料之總稱。 | |原料 |各式需加工、裁剪、鑄造之原材料，又稱生料。 | |材料 |毋須加工可直接用于組裝換修之物料。 | |半成品 |制修過程中，尚未制修成制成品，而已經(jīng)部份加工程序處理之| | |存貨，或制成品之零組件，稱之為半成品。 | |可用件 |采購件在獲得后，處于可正常撥發(fā)使用情況，又稱堪用件，不| | |論新品或舊件，但宜于撥發(fā)以作原定之用途者。 | |外包供料 |外包(委制)案，由本公司提供存貨送交合約廠商者，以外包供| | |料程序處理。 | |外運 |凡本公司所有之存貨，運交至本公司以外單位時，均統(tǒng)稱為外| | |運作業(yè)，而狹義之外運，則系指將存貨運輸至國外地區(qū)而言。| |存儲壽限 |在必須重加處理或報廢前，存貨可以在庫房中存儲不使用之總| | |時間。 | |快速收撥 |器材驗收作業(yè)中，因使用單位需求孔急，將實物不經(jīng)倉儲單位| | |徑行移交使用單位，而帳務(wù)手續(xù)于事后補辦者，謂之快速收撥| | |。 | |庫存情況 |區(qū)分存貨堪用狀態(tài)、所有權(quán)歸屬與其性質(zhì)之用，共計劃分為代| | |管可用件、代管管制件、制成品、修成品、半成品、管制件、| | |可用件、滯料、滯料管制件及代管不符件等十種情況。 | |時限器材 |為使各存貨保管及檢驗單位對有存儲壽限之存貨能有效管制，| | |如油漆、膠料、橡膠等料號冊中存儲壽限非0之項目，因其有 | | |存儲壽限，且時間短，為免因存儲逾期遭受損失，因此需定期| | |加以檢試，以確證其可用性。 | |盤點 |是指對物料料帳的清理及數(shù)量的清查而言，詳言之，是將存于| | |庫房或其它地點的物料予以計數(shù)或衡量，以確定其實際數(shù)量和| | |現(xiàn)況之謂，此即工商界所說的盤點。 | |異動 |存貨之帳務(wù)責任轉(zhuǎn)移或存儲狀況改變，所執(zhí)行之作業(yè)統(tǒng)稱為異| | |動。 | 相關(guān)文件 1 依據(jù)文件： 1 公營事業(yè)機關(guān)材料管理規(guī)則。 2 公營事業(yè)機關(guān)材料管理規(guī)則實施準則。 3 機關(guān)營繕工程及購置定制變賣財務(wù)稽查條例。 4 漢翔公司物料管理作業(yè)規(guī)章（文件編號SP-ER-001-*）。 5 本公司存貨管理實際需求。 2 參考文件： 1 漢翔公司物料采購作業(yè)程序（文件編號DP-L20-001-*）。 2 漢翔公司憑單管理作業(yè)程序（文件編號DP-L40-002-*）。 3 漢翔公司器材內(nèi)陸運輸作業(yè)程序（文件編號DP-L50-003-*）。 4 漢翔公司廢棄品處理作業(yè)程序（文件編號DP-L50-004-*）。 3 應(yīng)用文件：無。 作業(yè)規(guī)定要點 1 存貨管理通則 1 本作業(yè)程序所稱之機構(gòu)，為各公營機關(guān)、事業(yè)、學?；驀啦克鶎俑鬈娛聠挝恢y(tǒng)稱； 廠商則為各民營事業(yè)、學校及其它非營利單位之統(tǒng)稱，非僅限于公司行號。 2 存貨原則不劃分項目管理，如因應(yīng)客戶合約要求，須特別劃分項目管理時，各項目管制 單位對于新生項目應(yīng)提供項目名稱、計劃代碼、經(jīng)費來源、存貨管制單位及預(yù)算管 制單位向物料處提出申請，物料處并定期發(fā)布項目代碼表供各單位參考運 用，項目代碼以三位文數(shù)字表達之，不足三位者，其末位以空白代之。 3 存貨帳務(wù)以料號(Stock ...
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