現(xiàn)金管理辦法
現(xiàn)金管理辦法 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用管理，加強財務監(jiān)督，根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和公司業(yè)務特征，特制定 本辦法。 第二章 使用范圍 第二條 使用現(xiàn)金范圍： 1. 員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用； 2. 出差人員差旅費； 3. 采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點 元以下的； 4. 業(yè)務活動的零星支出備用金； 5. 確需現(xiàn)金支付的其他支出。 第三章 庫存現(xiàn)金標準 第三條 庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司 天（如3～5天）日常零星開支為標準。 第四條 因特殊業(yè)務需要應支付備用金，按營業(yè)額核定標準，不包括在庫現(xiàn)金限額內。 第四章 現(xiàn)金收入和支出 第五條 不論何種來源收入的現(xiàn)金，原則上應于當日送存開戶銀行。 第六條 支付現(xiàn)金，應該從庫存現(xiàn)金中支付或從銀行提?。徊坏脧默F(xiàn)金收入直接支付，坐支現(xiàn)金 。 第七條 嚴格審查采購物品化整為零，在結算起點以下的現(xiàn)金支付。 第八條 在特殊情況下規(guī)定應轉帳結算，而不得不用現(xiàn)金結算的，經(jīng)申請公司領導同意方可辦理 。 第五章 現(xiàn)金帳目 第九條 財務部建立、健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付，帳目日清月結，帳款相符。 第十條 不準用不符合財務制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，不準謊報用途套取現(xiàn)金，不準將公司收入 的現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公帳、私設小金庫。 第六章 處 罰 第十一條 對違反本辦法造成公司損失，視其情節(jié)輕重，給予處罰和經(jīng)濟賠償。 第十二條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準坐支現(xiàn) 金，私設小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關財務處分外，分別給予違 紀金額10％～30％的罰款。 第十三條 所有罰款一律上繳公司財務部。 第七章 附 則 第十四條 本辦法由財務部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準頒行。
現(xiàn)金管理辦法