審計監(jiān)察部
部門職能 審計監(jiān)察部 部門名稱： 審計監(jiān)察部 上級部門： 財務中心 下級部門： 審計監(jiān)察組 部門本職： 審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標與工作計劃。 主要職能： 1. 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制 度，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。 2. 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。 3. 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準后組織實施。 4. 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務、存貨、財產(chǎn)的完整安全進行審計監(jiān)察。 5. 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進行審計監(jiān)察。 6. 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務收支計劃、投資和費用預算、信貸計劃的 執(zhí)行以及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)察。 7. 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的基建工程項目的概（預）算的執(zhí)行、建設成本 的真實性和經(jīng)濟效益進行審計。 8. 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財會報表和經(jīng)濟核算報表的合法性和真實有效 性進行審計。 9. 審計監(jiān)察公司行政領(lǐng)導、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性 和有效性。 10. 監(jiān)察公司管理方針、目標、計劃和規(guī)章制度的落實執(zhí)行情況。 11. 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。 12. 審計公司重要管理決策是否可行和有效。 13. 對重要或大額經(jīng)濟合同、協(xié)議進行審計并對合同履行情況進行監(jiān)察。 14. 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。 15. 負責對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。 16. 對嚴重違反財經(jīng)紀律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司 利益的行為進行專案審計。 17. 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。 18. 參與有關(guān)的財產(chǎn)、財務、存貨清查、盤點工作。 19. 辦理公司領(lǐng)導交辦的專項審計任務，配合國家審計機關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公 司所進行的審計。 20. 定期和不定期地向公司領(lǐng)導報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的 建議。 21. 配合培訓部組織進行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務素質(zhì)培訓與考核活動。 22. 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。 23. 組織做好保密工作。 管轄范圍： 1. 審計監(jiān)察部員工。 2. 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。 3. 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設施設備。
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