差旅費報銷管理辦法
差旅費報銷管理辦法 1　目的 為規(guī)范公司本部經(jīng)費支出，明確各項開支的范圍和標準，嚴格審批和報銷手續(xù)，根據(jù) 國家的有關規(guī)定，結合本公司的實際情況，制定本辦法。 2　適用范圍 本辦法適用于公司每個員工。 3　術語和定義 差旅費包括交通費、住宿費及伙食補助費。 4　職責 財務部是差旅費管理及考核的歸口部門。 5　管理內容與要求 5.1　交通費開支標準 5.1.1　總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐火車軟席、飛機公務艙、輪船二等艙位。因工作需 要，隨行一人可享受同等待遇。 5.1.2　部門正、副職出差可乘坐火車軟席、飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙。因工作需要，隨 行一人可享受同等待遇。在出差行程確定的情況下，盡可能購買打折機票。 5.1.3　其他人員出差一般情況下不得乘坐飛機。出差路途較遠或飛行時間在兩小時以上 以及出差任務緊急，經(jīng)公司領導批準的，可以乘坐飛機經(jīng)濟艙。在行程能夠保證的情況 下，盡量購買打折機票。 5.1.4　乘坐火車，從晚八時至次日七時，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超 過12小時的，可購同席臥鋪票。為鼓勵乘坐火車出差，乘車每滿1小時補助10元，晚上乘 車超過6小時另補100元。 5.1.5　在出差城市，因公乘坐出租車，經(jīng)部門正職同意，憑據(jù)報銷。 5.2　住宿費開支標準 5.2.1　總經(jīng)理、副總經(jīng)理住宿費憑據(jù)報銷 5.2.2　部門正、副職以及相當待遇人員出差至一般地區(qū)的所屬單位辦事，住宿費標準每 人每天500元，到特殊地區(qū)（海南、北京、深圳、珠海、廈門）的所屬單位辦事，每人每 天600元。 5.2.3　其他人員出差至一般地區(qū)的所屬單位辦事，住宿費標準每人每天400元，到特殊 地區(qū)的所屬單位辦事，住宿費標準為每人每天500元。 5.3　伙食補助費 5.3.1　公司員工出差至異地辦事，每人每天100元。 5.4　差旅費的報銷 5.4.1　出差人員返回后，二周內應報銷差旅費。差旅費由部門主任簽字報銷，借款未清 的，財務不予辦理。 5.4.2　出差人員參加會議、培訓、學習時由會務主辦單位統(tǒng)一安排住宿及伙食的，不再 按以上標準報銷住宿費及伙食費，其費用憑會務主辦單位所開票據(jù)據(jù)實報銷。 5.4.3　出差人員應對差旅費票據(jù)的合法性、真實性負責。出差人員在報銷時，應按財務 規(guī)定粘貼整齊、填寫清楚。凡票據(jù)不齊全者，不予報銷。 5.4.4　出差人員住宿費和交通費超出規(guī)定標準的，超出部分由個人自理。 5.5　差旅費借支 5.5.1　出差人員借用備用金，需填寫備用金借款單，借款在一萬元以內的由部門主管審 批，借款在一萬元以上的由部門主管初審，總經(jīng)理批準。借款金額一般不超過預計可以 報銷金額的200%。 5.5.2　借款人應按借款時的用途使用借款，嚴禁將公款挪作他用，借款人在出差后一個 月內，及時到財務部辦理報銷手續(xù)，同時交回多余的款項；不能及時報銷，又無正當理 由的，在其工資收入中扣回。 6　相關記錄 差旅費報銷單 備用金借款單
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