財務部工作手冊(doc23頁)
財務部工作手冊 （版次/修改碼：B/O） 編 制： 審 核： 批 準： 受控狀態(tài)： 分 發(fā) 號： 目 錄 1.財務部概述……………………………………………………………………………03 2.財務部的管理目標……………………………………………………………………04 3.財務部的工作職責……………………………………………………………………05 4.財務部各崗位職責權限及任職能力要求……………………………………………06 5.財務部管理制度………………………………………………………………………10 6.倉庫管理制度…………………………………………………………………………11 7.廚房用原輔料驗收標準………………………………………………………………16 8.煙酒水驗收標準………………………………………………………………………22 9.客房日用品驗收標準…………………………………………………………………23 01 財務部概述 財會部在酒店的經(jīng)營中起著財務和計劃管理、會計核算管理、資金管理、外匯管理、固 定資產(chǎn)管理、家具用具設備管理、物料用品管理、費用管理、成本管理、利潤管理、合 同管理和商品、原料和物料的采購管理、倉庫物資管理的重要作用。通過財務部門進行 上述有效管理，能使酒店的經(jīng)營活動獲得更大的經(jīng)濟效益，從而促進企業(yè)不斷向前發(fā)展 。 財務部下設：采供、保障2個部門，共有員工17人。 02 財務部的管理目標 1.財務收支差錯率為0； 2.財務失竊發(fā)生率為0； 3.倉庫管理全面達標，入庫產(chǎn)品驗收率100%；出庫手續(xù)嚴格把關。 4.在合格供方處采購物資用品； 5.采購物資年批次合格率100%； 6.合格供方評價選擇和重新評價率100%； 8.火災事故發(fā)生率為0；消防設施完好率100%；人員傷害事故為0； 9.水、電控制達標；固體廢棄物分類處理100%。 備注：管理目標每季度由部門自查，由辦公室統(tǒng)一考核。 03 財務部的工作職責 財務部職責： 1.負責酒店的倉庫管理； 2.負責酒店固定資產(chǎn)的管理； 3.負責酒店客房和餐廳的結(jié)算管理； 4.負責酒店內(nèi)所有物資的采購工作； 5.負責組織對合格供方的選擇和評價工作； 6.負責編制酒店的采購計劃，經(jīng)批準后實施采購； 7.負責對不合格物資的退貨或處理； 8.負責對外包方的評價、選擇，協(xié)助各相關部門做好監(jiān)督工作。 04 財務部各崗位職責權限及任職能力要求 1.財務部經(jīng)理 A.崗位職責權限： 1.對總經(jīng)理負責,完成總經(jīng)理交辦的各項任務 2.做好各項資金的正常運轉(zhuǎn),保持業(yè)務活動的正常運行 3.加強員工對各項資產(chǎn)的受理,保證各項資產(chǎn)的安全 4.酒店有關財務工作的文件、資料、合同和協(xié)議要歸檔、保存。保證本部員工完整地 保存一切帳冊、保表、憑證和原始單據(jù)，保證會計檔案的完整、安全。 5.協(xié)調(diào)酒店與各部門的關系，保持與稅務、銀行以及各單位的聯(lián)系，密切與各部門的 關系。 6．組織本部員工進行思想道德學習，要求員工按照規(guī)章制度嚴格執(zhí)行各項工作。負 責員工的業(yè)務培訓，使各崗位員工熟練操作本崗位的業(yè)務知識。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:25—55周歲，男女不限， 2.學歷/專業(yè):?？埔陨蠈W歷 3.技能:經(jīng)過財務的專業(yè)培訓，熟練操作計算機，能準確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗:具備3年以上的財務工作經(jīng)驗，熟悉酒店的日常運作 5.其他:具有較強的責任心 2.財務部主管: A.崗位職責權限 1.主持采供部的全面工作,制定各部門的采購計劃,報總經(jīng)理批準后組織實施.確保各 項采購計劃任務的按時、按質(zhì)、按量完成。 2.審核各部門上報的采購計劃,根據(jù)庫房的物資存量情況統(tǒng)籌計劃,確保采購內(nèi)容,一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)有物資重復積壓情況,罰款200元/次 B．任職能力要求： 1.年令/性別:25—55周歲，男女不限， 2.學歷/專業(yè):?？埔陨蠈W歷 3.技能:經(jīng)過財務的專業(yè)培訓，熟練操作計算機，能準確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗:具備3年以上的財務工作經(jīng)驗，熟悉酒店的日常運作 5.其他:具有較強的責任心 前廳收銀員 A．崗位職責權限： 1.按照收銀員操作與服務規(guī)程的要求，及時、快捷、準確地為客人收款，并打印消費 帳單、辦理收、付款手續(xù)； 2.負責辦理當天入住賓客預交定金手續(xù)； 3.負責住宿賓客各類消費的入帳工作，并打印出帳單； 4.負責辦理當天離店賓客的結(jié)帳工作； 5.負責住客欠款的催收工作； 6.負責核對、確認房租收入，并打印出帳單； 7.保證各類費用項目的帳單數(shù)、明細帳與前臺收銀報表應保持一致； 8.按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、支票及結(jié)帳，并與報表保持一致； 9.按要求完成各種報表； 10.認真解答賓客提出的有關結(jié)帳方面的問題，如自己不清楚或不能令客人滿 意時及時向領班報告處理； 11.規(guī)范操作收銀設備，認真做好清潔保養(yǎng)工作； 12.負責工作區(qū)域范圍的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:18—25周歲，男女不限，有健康證 2.學歷/專業(yè):高中以上學歷 3.技能:經(jīng)過財務的專業(yè)培訓，熟練操作計算機，能準確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗:具備半年以上的財務工作經(jīng)驗 5.其他:具有較強的責任心。 餐廳收銀員 A．崗位職責權限： 1.按照收銀員操作與服務規(guī)程的要求，及時、快捷、準確地為客人收款，打印消費帳 單，辦理收、付款手續(xù)； 2.負責客人消費的入帳工作，準確、快捷地打印收費帳單，及時完成客人的消費結(jié)算 ； 3.按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、支票、客帳，并與報表、帳單保持一致； 4.完成當班營業(yè)日報表、財務報告表及更正表； 5.保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定進行使用、登記； 6.認真解答客人提出的有關結(jié)帳方面的問題，如自己不清楚或不能令客人滿意時，應 及時向領班報告處理； 7.規(guī)范操作收銀設備，并做好清潔保養(yǎng)工作； 8.做好收銀臺的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求 1.年令/性別:18—25周歲，男女不限，有健康證 2.學歷/專業(yè):高中以上學歷 3.技能:經(jīng)過財務的專業(yè)培訓，熟練操作計算機，能準確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗:具備半年以上的財務工作經(jīng)驗 5.其他:具有較強的責任心。 倉庫保管人員 A．崗位職責權限： 1.負責物料及商品的入庫驗收工作，如庫時，對進倉物品必須嚴格根據(jù)采購 單的數(shù)量和根據(jù)《物料用品檢驗標準》進行驗收，并根據(jù)發(fā)票的名稱、規(guī)格、型號、單位 、數(shù)量、價格、金額填寫驗收單或收據(jù)，不符合標準的貨物應堅決予以退回，發(fā)現(xiàn)問題 要及時上報，嚴格把好質(zhì)量關； 2.驗收后的物資，必須分門別類，根據(jù)物品的性質(zhì)、數(shù)量，按固定位置進行存放，合理 使用倉位，做到整齊美觀； 3.物料和商品進出倉，要做到先進先出、后進后出，防止商品變質(zhì)、霉爛，盡量減少 損耗； 4.嚴格商品的出入庫手續(xù)，定期對庫存商品進行盤點，負責保管帳的記錄，必須做到 帳帳相符、帳物相符； 5.倉庫要保持通風干燥，根據(jù)倉庫的環(huán)境、通風條件、氣溫變化，調(diào)節(jié)干、濕度和適 當?shù)臏囟?。要勤檢查、勤倒垛、勤晾曬，防止蟲蛀、鼠咬及霉爛變質(zhì)； 6.嚴格執(zhí)行倉庫的安全制度，庫內(nèi)嚴禁吸煙。上下班前后，對倉庫的門窗、貨架、電 源消防器材等處要進行一次安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時處理，保證倉庫和物資的安全； 7.嚴格執(zhí)行酒店各項規(guī)章制度和工作紀律，按時上、下班，工作時不擅離職守，負責 做好倉庫的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:18—45周歲，男女不限，有健康證 2.學歷/專業(yè):高中以上學歷 3.技能:熟知各種物品的品質(zhì)檢驗標準、使用量及貯存要求，經(jīng)過財務培訓 4.經(jīng)驗:具備一年以上的工作經(jīng)驗 5.其他:具有較強的責任心，工作細心認真。 采購員 1.主持采購部全面工作，編制酒店采購計劃，報總經(jīng)理批準后組織實施，確保各項采 購任務的完成； 2.調(diào)查研究酒店各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應渠道和市場變化情 況。指導并監(jiān)督下屬做好采購工作，確保酒店物資的正常供應； 3.熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規(guī)格、單價、用途和產(chǎn)地，檢查購進 的物資是否符合質(zhì)量要求，對酒店的物資采購和質(zhì)量要求負有領導責任。 4.參與大批量采購的業(yè)務洽談，檢查合同的執(zhí)行和落實情況。 5.組織各相關部門做好對合格供方、分包方的選擇和評價； 6.負責采購過程中的內(nèi)外部協(xié)調(diào)和物品的初始檢驗。 B．任職能力要求 1.年令/性別:18—50周歲，男女不限 2.學歷/專業(yè):高中以上學歷，專業(yè)不限 3.技能:具有較強的觀察、溝通和語言表達能力 4.經(jīng)驗:從事酒店管理或物資采購工作三年以上 5.其他:具有較強的責任心和堅定的原則性。 05 財務管理制度 1.目的 根據(jù)酒店安全規(guī)定及財務部要求，保障酒店財產(chǎn)及員工人身安全，特制定以下安全制 度，請各位員工遵守執(zhí)行。 2.安全管理制度 2.1財務部員工按時上下班，上班時間不準脫崗、串崗。 2.2未經(jīng)總經(jīng)理或部門經(jīng)理批準不準將現(xiàn)金外借。 2.3收銀臺每天收取的現(xiàn)金、支票及備用金、未用發(fā)票等下班前封好交財務部保存。 收銀員離開收銀臺要將發(fā)票機、電腦關閉，不準出現(xiàn)人離機開現(xiàn)象。 2.4倉庫每天要對庫存貨物進行盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時上報；下班前要檢查電源、插座 及燈具，確保沒有安全隱患。 2.5員工晚上不準外出，如有特殊情況須上報部門經(jīng)理，經(jīng)批準后辦理外出手續(xù)，在 酒店外出現(xiàn)任何意外,由當事人承擔一切后果。 2.6有事外出請假或不在酒店內(nèi)住宿須填寫請假單，經(jīng)批準后方可離開，期間如出現(xiàn) 任何意外由當事人承擔一切后果。 當事人如違反以上規(guī)定，所造成的后果由當事人自行承擔。 3.備用金管理制度 3.1為了加強備用金管理，確保現(xiàn)金安全，收銀員必須保管好各自的備用金及存放單 據(jù)抽屜的鑰匙，如遺失，概由本人負責。 3.2財務部每月對各收銀點、每季對各采購員等備用金進行清查核對，做到賬款相符 ，賬賬相符，防止濫用、挪用等情況。如發(fā)現(xiàn)有違紀現(xiàn)象，將視情輕重分別按有關制度 對予以處罰。 4.前臺收銀管理制度 4.1報表與收入要保持一致，報表左右要平衡，賬單齊全并蓋上會計處收款章， 賬單要有付款方式。 4.2除與酒店簽定協(xié)議的房客按協(xié)議規(guī)定打折外，其它客人如要求房租折扣必須經(jīng)總 經(jīng)理同意方可打折（簽字或電話均可），如違反規(guī)定，折扣部分由當事人全額賠償，并 根據(jù)情節(jié)罰款，重者開除。 4.3與酒店簽定協(xié)議的單位前來住宿，賬單明細要寫清通知單位及通知人，結(jié)賬時必 須留有客人簽名（掛賬單位允許的負責人簽名有效，要認清簽名字體和協(xié)議上字體相一 致）消費價目必須按照掛賬協(xié)議規(guī)定結(jié)算，如客人未能及時簽字，要保管好賬單，抓緊 與客人聯(lián)系，延遲不可超過10天。 4.4做報表要按訂單所指的房間種類、天數(shù)，包括加床、餐費、商品等項目的資料要 齊全。 4.5數(shù)額減少要經(jīng)主管簽名，而客人拒付則要有大堂經(jīng)理簽名認可。 4.6賬單必須單據(jù)齊全，缺少單據(jù)要說明原因，要正確填寫報表，保持收取的現(xiàn)金、 支票要與結(jié)賬單、收銀報表相一致，每天及時上繳，由財務部統(tǒng)一審核。 4.7收銀員要按照操作及服務規(guī)程的要求，及時、快捷、準確地為客人收款結(jié)算，并 填寫消費賬單，做好發(fā)票，辦理付款手續(xù)。對當天入住賓客的預交定金手續(xù)，當天離店 賓客的結(jié)轉(zhuǎn)賬目，住客欠款的催收工作及時辦理，如賓客提出有關結(jié)賬方面的問題時， 收銀員如不能給客人滿意的答復應及時向領導作報告處理。 4.8收取現(xiàn)金應善于辨別真?zhèn)?，收取支票需向?qū)Ψ剿饕c支票單位相同的名片、有效 簽證護照并復印一份存檔。核對印鑒，印鑒應保持清晰齊全不過底線，有開戶名稱，并 要注明簽發(fā)日期、限額等。 4.9超過下午6時退房則要收取全日租金，此種情況只可用日租辦理退房手續(xù)，不允許 待到第二日才作退房，如有免收半日租而又無領導簽批的將追究當事人的責任。 4.10收銀員要吐字清晰，將找款用雙手遞給客人，不得扔、摔、放、甩，嚴 禁收取半日租和全日租而不計入營業(yè)收入，嚴禁向收款處借款，未經(jīng)總經(jīng)理、財務部經(jīng) 理批準不得將錢款外借，長短款項要及時向上級反映、匯報、解釋原因，不得以白條沖 賬，如因工作失誤而造成的經(jīng)濟損失應由當事人全額賠償，并視情節(jié)處以罰款。 4.11收銀員在記錄客人在酒店期間所發(fā)生的費用時，要分門別類，詳細的記入客人賬 單，不得遺漏，特別注意賬目一定要與賬戶相符，必要時要征得客人的認可后再入賬， 以免客人結(jié)賬時發(fā)生誤會，客人付費時要婉轉(zhuǎn)禮貌地告知客人收款數(shù)額外負擔，將應退 給客人的錢與票據(jù)一并交給客人，為客人結(jié)賬時要迅速、敏捷、高效率，結(jié)賬完畢要向 客人道謝并請其再度光臨本酒店。 5.餐廳收銀管理制度 5.1營業(yè)報表要與收入相一致，各項數(shù)字要準確，左右要平衡，單據(jù)要齊全，并由收 銀員簽名。住客、簽單結(jié)賬時要請客人簽名。 5.2除在酒店掛賬的單位就餐可按規(guī)定折扣外，其它客人如要打折必須經(jīng)總經(jīng)理同意 后才可打折（簽字或電話均可）。如收銀員違反財務規(guī)定，折扣部分由當事人全額賠償 ，并根據(jù)情節(jié)罰款，重者開除。 5.3掛賬的賬單要有簽...
財務部工作手冊(doc23頁)